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《万象科技有限公司2009年年度财务报告之审计报告 201.pdf》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在应用文档-天天文库。
1、宁波大东南万象科技有限公司2009年年度财务报告之审计报告宁波大东南万象科技有限公司2009年年度财务报告之审计报告中汇会计师事务所有限公司报告日期：2010年01月26日宁波大东南万象科技有限公司2009年年度财务报告之审计报告目录页码一、审计报告1二、财务报表21、资产负债表22、利润表33、现金流量表44、合并所有者权益变动表55、母公司所有者权益变动表6三、财务报表附注7宁波大东南万象科技有限公司2009年年度财务报告之审计报告一、审计报告审计报告中汇会审[2010]0056号宁波大东南万象科技有限公司全体股东：我们审计了后附的宁波大东南万象科技有限公司(以下简称宁波万象公司)财
2、务报表，包括2009年12月31日的资产负债表和合并资产负债表，2009年度的利润表和合并利润表、现金流量表和合并现金流量表、所有者权益变动表和合并所有者权益变动表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任按照企业会计准则的规定编制财务报表是宁波万象公司管理层的责任。这种责任包括：(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；(2)选择和运用恰当的会计政策；(3)作出合理的会计估计。二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准
3、则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，宁波万象公司财务报表已经按照企业会计准则的
4、规定编制，在所有重大方面公允反映了宁波万象公司2009年12月31日的财务状况以及2009年度的经营成果和现金流量。中汇会计师事务所有限公司中国注册会计师：宋新潮中国·杭州中国注册会计师：刘义报告日期：2010年01月26日1宁波大东南万象科技有限公司2009年年度财务报告之审计报告二、财务报表1、资产负债表编制单位：浙江大东南包装股份有限公司2009年12月31日单位：元期末数期初数期末数期初数资产注释号行次负债和所有者权益注释号行次合并母公司合并母公司合并母公司合并母公司流动负债：流动资产： 短期借款13 货币资金1127,685,329.6221,259,074.46147,555
5、,115.9694,036,399.0532298,666,530.00268,666,530.00195,561,130.62162,827,564.00 交易性金融负债 交易性金融资产233 应付票据14 应收票据236,798,795.356,498,795.355,895,075.115,346,116.3934180,000,000.00180,000,000.00 应付账款15 应收账款3460,194,916.8638,295,627.3428,744,398.2416,316,855.733519,652,039.5415,173,968.3418,143,657.151
6、2,547,984.21 预收款项16 预付款项453,947,151.311,051,714.5820,900,245.30397,490.26368,460,704.992,005,654.3513,709,135.213,206,184.39 应付职工薪酬17 应收利息63785,873.4095,011.40 应交税费18应收股利7384,396,578.251,181,521.195,477,072.86944,261.87 应付利息19 其他应收款58161,145,581.3616,261.21466,148,523.91330,724,915.9439722,524.93
7、349,037.26973,117.48484,373.50应付股利20 存货6943,963,042.4315,138,492.0568,028,579.5332,485,665.2940100,000.00200,000.00 其他应付款21 一年内到期的非流动资产710800,000.00800,000.0041140,238,571.74115,294,090.9980,629,182.1512,100,878.83 一年内
