《会计软件的应用》PPT课件.pptx

《《会计软件的应用》PPT课件.pptx》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在教育资源-天天文库。

1、会计软件的应用主讲老师：老慢重点必考点考察大家软件操作能力务必掌握电算化软件操作学习路径题库——电算化——真题模拟题/操作（然后下拉目录到最下面有软件的操作题）下拉下拉下拉！另外，电算化操作≠实操课电算化操作，学的是如何操作软件，相当于计算机操作知识，就是把信息录入到软件当中，只不过这里的信息是会计信息而已。实操课学习的是通过手工账来进一步运用会计手段，实现对公司的管理目标，我个人定义为是“会计思想”的树立和运用。再要有人因为没有下拉目录，直接跟我说没有软件操作题，小心我顺着网线爬过去找你！系统初始化系统级初始化模块级初始化创建账套并设置相关信息增加操作

2、员及权限设置系统的公用信息设置系统控制参数录入初始数据设置基础信息日常处理数据管理期末处理数据备份数据还原第一节会计软件的应用流程第二节系统级初始化系统级初始化包括创建账套并设置相关信息、增加操作员并设置权限、设置系统公用基础信息等内容。创建账套并设置相关信息1.账套号是唯一的且必须输入2.各子系统的启用会计期间必须大于等于账套的启用日期注意！注意事项：增加操作员并设置权限1.所设置的操作员一旦被引用便不能修改和删除2.设置操作员只能以系统管理员的身份登陆设置注意！注意事项：1.设置编码方案2.设置基础档案（1）设置企业部门档案设置系统共用的基础信息（2

3、）设置职员信息（3）设置往来单位信息3.设置收付结算方式4.设置凭证类别5.设置外币6.设置会计科目设置会计科目属性2021/9/191.账务处理模块的初始化工作（1）设置控制参数包括凭证编号方式、是否允许操作人员修改他人凭证、凭证是否必须输入结算方式和结算号、现金流量科目是否必须输入现金流量项目、出纳凭证是否必须经过出纳签字、是否对资金及往来科目实行赤字提示等。第三节账务处理模块的应用（2）录入科目初始数据录入会计科目的期初余额在期初余额录入完毕后，用户应该进行试算平衡以检查期初余额的录入是否正确。注意事项：（1)凭证管理凭证的录入凭证的修改凭证的审核

4、凭证记账凭证查询2.账务处理模块的日常处理录入凭证2021/9/19凭证审核2021/9/19凭证记账2021/9/19出纳主要负责库存现金和银行存款的管理。出纳管理的主要工作包括库存现金日记账、银行存款日记账和资金日报表的管理，支票管理，进行银行对账并输出银行存款余额调节表。（2)出纳管理出纳管理2021/9/191.科目账查询总账查询明细账查询余额表多栏账日记账2.辅助账查询一般包括客户往来、供应商往来、个人往来、部门核算、项目核算的辅助总账、辅助明细账查询在会计科目设置时，如果某一会计科目设置多个辅助核算，则在输出时会提供多种辅助账簿信息。（3）账

5、簿查询账簿查询2021/9/19（1）自动转账自动转账是指对于期末那些摘要、借贷方科目固定不变，发生金额的来源或计算方法基本相同，相应凭证处理基本固定的会计业务，将其既定模式事先录入并保存到系统中，在需要的时候，让系统按照既定模式，根据对应会计期间的数据自动生成相应的记账凭证。3.账务处理模块的期末处理(1)自动转账定义。自动转账定义是指对需要系统自动生成凭证的相关内容进行定义。在系统中事先进行自动转账定义，设置的内容一般包括编号、凭证类别、摘要、发生科目、辅助项目、发生方向、发生额计算公式等。(2)自动转账生成。自动转账生成是指在自动转账定义完成后，用

6、户每月月末只需要执行转账生成功能，即可快速生成转账凭证，并被保存到未记账凭证中。自动转账的步骤：1.在自动转账生成前，应该将本会计期间的全部经济业务填制记账凭证，并将所有未记账凭证审核记账。2.生成后的转账凭证将被保存到记账凭证文件中，制单人为执行自动转账生成的操作员。3.自动生成的转账凭证同样要进行后续的审核、记账自动转账的步骤注意事项：自定义转账自定义转账定义允许用户通过自动转账功能自定义凭证的所有内容，然后用户可以在此基础上执行转账生成。期间损益结转期间损益结转包括期间损益定义和期间损益生成期间损益结转用于在一个会计期间结束时，将损益类科目的余额结

7、转到本年利润科目中，从而及时反映企业利润的盈亏情况。2.常用的自动转账功能对账是指为保证账簿记录正确可靠，对账簿数据进行检查核对。对账主要包括总账和明细账、总账和辅助账、明细账和辅助账的核对。为了保证账证相符、账账相符，用户应该经常进行对账，至少一个月一次，一般可在月末结账前进行。只有对账正确，才能进行结账操作。（2）对账结账主要包括计算和结转各账簿的本期发生额和期末余额，终止本期的账务处理工作，并将会计科目余额结转至下月作为月初余额，结账每个月只能进行一次。（3）月末结账(1)检查本月记账凭证是否已经全部记账，如有未记账凭证，则不能结账；(2)检查上月

8、是否已经结账，如上月未结账，则本月不能结账；(3)检查总账与明细账、总账与辅助账