欢迎来到天天文库
浏览记录
ID:52358307
大小:20.75 KB
页数:7页
时间:2020-03-26
《天津渤海集团财务公司信息化建设模式介绍.docx》由会员上传分享,免费在线阅读,更多相关内容在行业资料-天天文库。
1、天津渤海集团财务公司信息化建设模式介绍感谢财务公司协会领导给我公司这个机会,下面将我公司的信息化建设模式给各位领导做一个汇报。不足之处请多多指教。财务公司与同为金融机构的银行相比有两个先天不足:一是没有现金业务;二是没有自己的清算号。这就决定了财务公司的部分业务必须借助银行去完成,因此财务公司的信息化建设不能照搬银行模式。加之我们是一个小型财务公司,不可能在信息化建设上投入大量的人力、物力和财力,因此我们选择了这种我们认为较适合自己的模式,承蒙财协领导、银监会领导及天津银监局领导的大力支持与帮助,我们的模式已由去年的“纸上谈兵”逐步地走向现实。借此机会深表感谢。第一部分:充分利
2、用银行的结算优势及其信息化建设的最新成果,实现资金的纵向归集与横向管理,并借助银行提供的产品实现财务公司的网上银行1、充分利用各家银行的结算优势,将各成员企业的结算业务仍然留由各家银行去完成,把各家银行变成财务公司的结算中心。我们认为:结算业务是银行的强项,这一方面财务公司无论人员、网点分布与技术都无法与之匹敌。我们可以将结算业务交由银行去做,而不是建立一套与银行相似的、平行的结算系统。“山高人为峰”,如果人站在大山顶上,自己就是最高的山峰,财务公司也应当这样,站在众银行这些巨人的肩膀上,就可以更上一层楼。由于把大量的结算工作留给银行,财务公司可以腾出人力和时间研究资金的运作及
3、其他工作,使得财务公司更像一个金融机构而不是一个大结算中心。2、利用各家银行提供的资金集中管理系统实现对在该行做结算的成员企业的资金进行归集和下拨,实现资金的纵向管理,在不同的合作银行形成不同的现金池。目前,各家银行都针对集团公司推出了“集团网银”,可以很方便、很安全地对集团所属各成员企业在该行的存款进行归集、下拨和管理。我们要求银行提供以下模式:企业在收到现金时银行系统将此资金自动上划至财务公司在该行开设的“现金池”账户,企业需要对外支付时,在不超过其在“现金池”存款余额的前提下,银行系统按照企业的要求金额自动下拨至企业账户进行对外支付。这种模式不需要财务公司做多少工作,也不
4、会给成员企业带来不方便,而资金的沉淀却会自动形成。3、利用招商银行提供的”跨银行现金管理平台CBS”实现对各家银行’现金池”的横向综合管理。招商银行的CBS可以将各家银行的现金管理平台整合到一个界面,方便对多家银行的资金进行查询和管理,避免对多家银行资金管理时的逐个登录。目前其他银行也相继推出了类似的产品,我们的选择余地将越来越大。随着他们竞争的加剧,我们享受的服务也会越来越好。4、利用招商银行提供的”跨银行现金管理平台CBS”实现财务公司网上银行的建设。安全度可达银行网上银行的级别。CBS可以按照财务公司的要求安装给成员企业,成员企业可通过CBS实现对自己在各家银行的资金进行
5、管理和划拨。财务公司及集团的领导也可以随时随地登录该系统对整个集团的资金状况进行了解。银行资金集中体系图解第二部分:自力更生,根据实际需要完成财务核算系统与综合业务系统的建设在会计核算与业务处理上,我们根据公司的实际需要开发编写了符合我们公司实际的《集成账务处理系统》及《综合业务管理系统》,不仅能够满足日常的业务处理,同时做到了与时俱进,不断地进行升级改造,以满足新的业务要求。目前,该系统的财务报表已经能够按照银监局的最新要求自动生成;1104报表需要的各种数据我们也能全部自动生成。第三部分:利用会计原理,实现资金管理系统与财务公司的账务系统的巧妙对接。(这是我们这种模式得以实
6、施的关键所在)1、在银行的资金管理系统与财务公司的会计核算系统进行对接上,我们没有采用物理上的直连处理,而是利用“汇总记账”这一会计原理将这两个系统巧妙地联系起来。我们认为,银行处理过的结算数据没有必要再在财务公司的核算系统中一一进行记录,而只需登记汇总数即可,也就是说各银行记录明细账,财务公司记录总账,财务公司如需查询明细,可通过各家银行提供的网上银行或者跨银行管理平台都可以进行查询。这样就可以避免“财务系统”与银行的资金管理系统“时时连接、笔笔记账“。将“哑铃”型的数据处理模式变成了“一头大一头小”的数据处理模式。我们再看一下我们记录明细账的目的:查询、计息、打印对账单等,
7、这些工作既然银行的系统都可以提供,我们完全可以不进行记录。正是由于这种记账模式的改变使得我们的信息化建设变得非常简单、经济,更主要的是安全。2、财务公司账务处理原理及举例说明:汇总记账法简介:在会计账务处理中,当某一个科目的明细账非常多的时候,我们往往会把其从会计核算系统中独立出去,形成一个独立的子系统进行该科目的核算管理,而会计系统只进行总账的记录,避免“大肚子”现象的发生。例如:原材料、库存商品、工资、固定资产等这些科目的明细往往较多,我们就建设相应的独立子系统,将其从会计核算系统中剥离
此文档下载收益归作者所有