银行保函与备用信用证综合论述.ppt

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1、银行保函与备用信用证本章结构Part1银行保函概述Part2银行保函的种类Part3银行保函与商业信用证的比较Part4备用信用证Part1银行保函概述一、银行保函的含义及作用（一）银行保函的含义银行保函（Banker’sLetterofGuarantee,L/G）又叫银行保证书，是指银行作为担保人，向受益人开立的保证文件，旨在保证被保证人一定要向受益人履行某种义务。否则，将由担保人负责支付由此给受益人造成的损失。银行保函,L/G（LetterofGuarantee）在国际贸易和国际金融交易中买方卖方银行请为我向买方履约提供担保！请为我向卖方付款提供

2、担保!银行保函保函出具的目的是为了使受益者能够得到一种保证，以消除他对申请人是否具有履行某种合同义务的能力或决心的怀疑，从而促使交易顺利进行，保证货款和货物的正常交换，这是保函的基本功能。概括而言，保函从其本质上来说具有两大基本作用：第一，保证合约的正常履行；第二，发生合同违约时，对受害方进行补偿并对违约责任人进行惩罚。银行保函的作用二、银行保函的基本当事人及其相互关系（一）银行保函的主要当事人■申请人（Applicant）■受益人（Beneficiary）■担保人（Guarantor）1、申请人，又称委托人（Principal）——委托银行开立保函

3、者向担保银行交纳银行开立保函的费用、抵押物及履行商务合同中的有关义务，并在担保行履行担保责任后向担保行补偿其所支付的费用。实质是用银行信用来取代和提高自己的商业信用。（一）银行保函的主要当事人2、受益人——保函项下担保权益的享有者当申请人未能履行合同时，受益人可以通过保函取得货款或还款或赔偿。（一）银行保函的主要当事人3、担保人——开立保函的银行或其他金融机构担保银行根据申请人的请求并在申请人提供一定的担保的条件下向受益人开立保函，担保在保函规定的条件满足时承担向受益人付款或赔偿的义务。并在赔偿后，有向申请人追索的权利，或在开立保函前，要求申请人提交

4、一定的抵押的权利。（一）银行保函的主要当事人（二）银行保函的其他当事人在不同开立方式中，还可能存在下列当事人：■通知行（AdvisingBank）■反担保行（CounterGuaranterBank）■保兑行（ConfirmingBank）通知行——受担保人之托，办理保函的通知或转递手续的银行在担保银行与受益人分别在两地，甚至两国的情况下，担保银行开出保函后，往往不得不借助受益人所在地银行，请其代为通知或传递至受益人处。当发生索赔情况时，通知行除可代替受益人向担保银行转交索赔文件或其他书面单据外，它本身并不受理任何索赔。（二）银行保函的其他当事人保兑

5、人——应邀为保函加具保兑并额外承担了付款责任的另一银行或其他金融机构保函开立后，由于受益人对担保人的信誉和信用的不信任，担保人为消除其不信任感，或者由于受益人所在国的法律规定，要求担保人已于保函项下所作出的付款保证之外加具保证。承诺一旦发生担保人无故拒绝付款，或因破产、倒闭等原因无力付款的情况时，由保兑人代为履行付款行为后，有权向担保人进行迫偿，并拥有要求担保人支付由此而产生的一切费用和额外开支的权利。（二）银行保函的其他当事人反担保人——接受申请人的委托，而向受益人所在银行发出开立保函的委托指示，并同时保证在受托行遭到索赔时立即予以偿付的银行由于申

6、请人与受益人分处不同的国家或地区，而某些国家的受益人又往往对国外银行不了解，只希望接受本国银行或其他金融机构所开立的保函，因此，在办理保函业务中，申请人通常求助于本地银行的帮助，请其转托受益人所在地银行开出保函。在保函业务中，反担保人不直接接受受益人提出的任何索赔，而仅向担保人承担责任，对担保人负责，凭担保人提出的要求予以偿付，并同时享有对申请人进行追偿的权利。（二）银行保函的其他当事人申请人反担保人担保人保兑行通知行受益人②申请人选择反担保人①申请人向担保人提出开立保函的申请⑨反担保人赔付后向申请人索偿，申请人赔付反担保人向担保人出具不可撤销的反担

7、保⑦保兑行赔付后，向担保人索偿，担保人再赔付给保兑行⑤⑧担保人赔付后向反担保人索偿，反担保人赔付⑥受益人在担保付款条件成立时，向担保人／索偿，担保人赔付④④保兑行将保函通知／转发受益人⑤通知行将保函通知受益人⑥担保人拒绝赔付时，保兑行承担付款责任。图1保函各当事人之间的关系三、银行保函开立方式实际业务中的保函的具体开立方式举例如下：即担保银行应申请人的要求直接将保函开给受益人，或仅通过通知行将保函通知给受益人，这也是保函开立中最简单最直接的方法。1、直开法是申请人所在地的银行以提供反担保的形式委托国外受益人所在地的银行（即转开行）所出具的保函，并由后

8、者承担付款责任。2、转开法三、银行保函开立方式四、银行保函的内容（一）保函的名称，如投标保函、履约保函等（二