银行保函与备用信用证(II)

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1、第6章银行保函与备用信用证学习目标理解银行保函的定义与性质掌握银行保函业务的当事人及责任义务、银行保函的基本内容和业务流程理解并掌握银行保函的种类以及银行保函与商业信用证的区别熟悉备用信用证的种类和用途能够区分备用信用证与跟单信用证和银行保函之间的异同本章提要银行保函概述银行保函的种类银行保函与商业信用证的比较备用信用证第一节银行保函概述一、银行保函的含义、功能和性质（一）银行保函的含义银行保函(bankletterofguarantee)又叫银行保证书，是指银行作为担保人，向受益人开立的保证文件，旨在保证被保

2、证人一定要向受益人履行某种义务，否则，将由担保人负责支付由此给受益人造成的损失。（二）银行保函的功能1、保证合同项下的价款支付.2、保证在违约情况发生时，受害方可以得到合理的补偿.（三）银行保函的性质1、银行保函有从属性保函(accessoryL/G;conditionalL/G,第二性的)和独立性保函(independentL/G;unconditionalL/G，第一性的)之分，相应的银行付款责任也有所不同2、银行保函本质上是以促使申请人履行合同为目的的银行信用二、银行保函的基本当事人（一）银行保函的当事人■

3、委托人（applicant;Principal）：避免发生索赔；立即偿付；承担费用与利息；提供反担保。■受益人（Beneficiary）履行合同义务；提交相关文件或单据索偿。■担保行（GuarantorBank）审查申请人以决定是否出具保函，有权要求其提供抵押或反担保。根据申请人的申请出具保函。接受受益人的合理索偿。有权向申请人或反担保人追偿。保函规定与《开具保函协议书》中规定不一致导致的纠纷案2004年5月25日，甲公司因承包乙公司的工程(工期预计为一年)而要求其开户银行丙银行向乙公司出具一份履约保函。甲公司与

4、丙银行签订了《开具保函协议书》，约定银行向乙公司开出不可撤销的履约保函，担保金额为200万元整，有效期为2005年5月25日，甲公司提供了20万元的保证金。随后，丙银行出具了履约保函，保函中写明“应甲公司申请，我行在此开立以你方（乙公司）为受益人的不可撤销保函，担保金额最高不超过200万元人民币。如果甲公司未能按工程合同规定履行其全部责任，我行保证为其承担责任。本保函自开立之日起生效，至工程竣工验收（一年）合格后失效。”2005年6月1日，乙公司以甲公司承包的工程质量问题为名，在工程竣工验收前，向丙银行提出索赔，

5、丙银行以其在与甲公司《开具保函协议书》中约定的一般担保责任和保函有效期截止为2005年5月25日为由，拒绝承担保证责任。在不同开立方式中，还可能存在下列当事人：■通知行（AdvisingBank）负责保函表面的真实性；收取转递费用。■反担保行（Counter-GuarantorBank）：向担保行保证申请人会履行合同义务及偿付责任。■转开行（ReissuingBank）：将境外担保变成境内担保；新的担保人。■保兑行（ConfirmingBank）：第二担保人，必要时对受益人履行付款义务。（二）各当事人之间的关系担

6、保人通知行／转开行申请人保兑行受益人反担保人图6-1保函各当事人之间的关系即担保银行应申请人的要求直接将保函开给受益人，或仅通过通知行将保函通知给受益人，这也是保函开立中最简单最直接的方法。1、直开法(三)银行保函的业务流程a.直交委托人担保行受益人提出申请开立保函后寄交b.转交委托人担保行通知行受益人提出申请开立保函交给是申请人所在地的银行（指示行）以提供反担保的形式委托国外受益人所在地的银行（即转开行）所出具的保函，并由后者承担付款责任。有些国家如巴基斯坦、伊拉克、泰国、尼泊尔等国一般来说有此规定。2、转开法

7、受益人申请人指示行（反担保行）转开行（担保行）①签订合同或协议②提出开立保函的申请③开立反担保函，并要求转开行转开保函⑥转开行向指示行（反担保行）索赔，反担保行赔付图6-3转开法流程⑤申请人违约后，受益人向转开行索偿，转开行赔付④转开保函⑦指示行（反担保行）向申请人索赔，申请人赔付转开保函无理索赔案（谨慎选择转开行）中国甲公司与A国的进口商签订了出口电视机合同。按照合同约定，A国进口商开立了以甲公司为受益人的不可撤销信用证，但该信用证的生效条件是A国进口商收到A国乙银行开立的以其为受益人的不可撤销履约保函，金额

8、为合同总价的10%。为此，甲公司向丙银行申请开立此项履约保函。丙银行经过审查甲公司的经营状况、生产能力和产品质量等相关情况，向A国乙银行开出了保函，保函到期日为2005年5月10日，委托乙银行以丙银行的保函为反担保，向A国进口商开立履约保函，并规定了索赔条件是收到受益人出具的证明申请人未能履约的书面文件后付款。2005年4月30日，甲公司按照合约规定装运货物并议付单据。2