风险管理工作纲要.doc

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1、风险管理工作纲要风险管理是对公司内可能产生的各种风险进行识别、衡量、分析、评价，并适吋釆取及吋有效的方法进行防范和控制，用最经济合理的方法来综合处理风险，以实现最大安全保障的一种科学管理方法。由于公司内外环境的不确定性、经营活动的复杂性和公司能力的有限性，可能导致公司的实际收益达不到预期收益，甚至导致公司经营活动产生损失。因此，要在复杂的经济金融环境和市场竞争压力下，针对项目建设和资产管理规模快速增长的形势，提高公司的整体管控水平，形成有集团特色的风险管理体系。一、风险管理的意义有效地对各种风险进行

2、管理有利于公司作出正确的决策、有利于保护公司资产的安全和完整、有利于实现公司的经营活动冃标，对公司长远发展来说具有重要的意义。完善的风险管理机制，能够对公司所有的预期情况进行风险的评估和处理，能够突破模糊公司所面临风险与组织之间的界限，能够对所有潜在的重大风险进行预计并制定出相应的解决方案。所以，按照风险管理的标准定期评估公司风险及风险管理的有效性，不断地完善风险管理机制显得尤为重要。二、风险管理的内容1、风险管理的分类按照风险的来源不同，可以分为外部风险和内部风险：(1)外部风险包括：顾客风险、竞

3、争对手风险、政治环境风险、法律环境风险、经济环境风险等；（2）内部风险包括：产品风险、营销风险、财务风险、人事风险、组织与管理风险等。立足于公司的经营活动来进行公司风险评估，主要评估公司内部风险，兼顾公司外部风险。2、风险管理的步骤风险管理的步骤包括风险识别、风险衡量和风险处理三个步骤：（1）风险识别是风险分析和管理中的一项基础性工作，其主要任务是明确风险的存在，并找到主要的风险因素，为后面的风险衡量和风险处理决策奠定基础；（2）在风险识别之后必须进行公司风险衡量，以便确定其对公司发展影响的严重性并

4、采取相应的措施，其实质就是运用一定方法对风险发生的可能性或损失的范围与程度进行估计和衡量；（3）风险处理是针对不同类型、不同规模、不同概率的公司内外部风险，采取相应的对策、措施或方法，使风险产生的损失对公司经营活动的影响降到最小限度。3、风险管理的重点风险管理的重点是从公司整体战略冃标到各个业务层面，对公司内控框架系统进行梳理，找出风险管理的关键控制点，包括：（1）通过实例分析明确内部控制体系的建立步骤；（2）在分析公司内部控制数据时，识别和确立风险控制节点；（3）学握诊断公司内部控制缺陷的方法，评

5、价内部控制效果并对此加以改进；（4）明确内部审计与财务审计的区别，建立有效的内审和监督制度，加强内控的执行力度;（5）结合公司自身特点和经营战略，设计建立有针对性的内部控制系统。三、风险管理的目标风险管理的基本目标是以最小的经济成本获得最大的安全保障效益，即风险管理就是以最少的费用支出达到最大限度地分散、转移、消除风险，以实现保障公司正常经营和获取利润的基本目的。结合公司实际情况，今年的风险管理工作冃标是：1、以经营风险为重点，预防为主，主动管控对存续项目和拟新开项目进行风险分析，防范由政策风险、市

6、场风险和其他风险引发经营性风险。对分子公司的偿付能力进行全面评估，设定项目准入“门槛"。以资金的风险管理为屮心，加强项目的前期风险审查和后期风险管理。2、提高风险管控能力和风险控制水平通过分级风险控制，明确风控职责，始终围绕经营过程中风险的识别、管控和防范履行职责。风险控制要以项冃为基础，从源头抓起,分子公司和公司职能部门分级负责，使项目具有可行的风险控制措施。项冃实施后，要对照审批条件，监督项冃经营状况变化和履约实施情况，设置风险预警信号，积极实施风险管理。3、强化执行力，推进重点项目的风险控制试

7、行风险责任人制度，强化风险审查机制。由分子公司负责人承担风险管理第一责任人，加强风险管控的执行力。同时，对经营性资产和重点项目进行风险分类评估，评价分子公司的风险状况和风险管理能力，按照经营风险发生后的影响范围和损失程度将经营风险事件分为不同等级，明确经营风险事件的认定、报告和应对管理方法，并明确对风险事件的问责机制。4、建立健全风险管理制度和人才队伍培养通过发布《公司风险管理工作指引》和配套的实施办法，进一步建立健全风险管理制度，形成完备的风险控制体系。选派业务精、能力强、有责任心的员工从事风险管

8、理工作，加快风险管理人才培养，提高风险管理人员的政治素质和专业水平。