资金支付管理规定.doc

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1、资金支付管理规定为加强财务管理，依据国家有关法律、法规及财务制度，结合公司的具体情况，制定本规定。本规定所管理的资金支付的范围是：为工程施工而发生的采购材料支付的款项、劳务支付的款项、机械租赁支付的款项和零星用工支付及其他支付的款项。一、合同的签订和传递：所有材料采购、劳务施工、机械租赁都应签订合同。合同签订后，传至财务部一份作为资金支付的依据。财务部门付款前必须熟知合同的支付条款，包括付款方式、支付比例等。二、合同的相关条款：合同中关于资金支付的条款包括：1、付款方式：要求都要以银行转账方式，除特殊情况不得使用

2、现金支付；2、按照甲方财务管理办法和结算程序给乙方付款。3、乙方需提供正规发票且不承担额外税费。4、支付条件，包括支付时间及比例。三、付款计划项目财务部在付款前要详列付款计划上报公司财务部，项目财务部要按批准的付款计划支付款项。四、资金的支付（一）材料款的支付1、财务部门支付材料款项，必须有机物部门提供“物品采购审批单”、收料单和发票（或暂估收料单），以及由合同计量部门出具的“材料结算单”和有项目经理及其他负责人签批的“资金使用审批单”。2、原则上不支付“预付材料款”，如因特殊情况必须支付的，需由总经理特别批准。

3、对于口头批准，财务要记备忘录，月末资料交公司时，补办手续。3、在付款计划内，每笔款项支付金额超过10万元的，项目部财务支付前报公司财务部备案。4、根据合同约定索取正式发票。（二）劳务款的支付1、付款必须以计量部门提供的“结算会签单”、“劳务分包工程计量计算单”、“工程结算汇总表”、“相关扣款表格”、“工程量结算单”为依据，如有工作量变更则提供“变更工作量确认单”和“变更工作量结算单”，以及有项目经理及其他负责人签批的“资金使用审批单”。劳务付款必须在合同约定的支付比例内支付。2、支付农民工工资等借款时，也要有结算

4、资料后才能在一定比例内予以借支，并要严格履行相关的审批手续。有借款时，下次付款前必须先偿还借款。3、有扣款和借支款的，一律先按计量应付款乘以应付比例再减扣款和借支款后，支付所剩余额。3、在付款计划内，每笔款项支付金额超过10万元的，项目部财务支付前报公司财务部备案。4、根据合同约定索取正式发票。（三）机械租赁款的支付1、付款必须以计量部门提供的“机械费结算单”、“相关扣款（油料）单”等表格为依据，有项目经理及其他负责人签批的“资金使用审批单”。机械租赁款的支付必须在合同约定的支付比例内支付。2、根据合同约定索取正

5、式发票。3、零星机械租赁款的支付参照零星用工支付办法。4、有扣款的业务参照劳务款支付的第3条执行。（四）零星用工的支付1、财务部门支付零用工款项前，必须严格审核是否本着“先申请后施工，先定价后使用”的原则,支付零用工款项时，必须有相关部门提交的“零用工使用申请单”，计量部门出具的“零用工工程数量计算表”、“零用工结算表”和有项目经理及其他负责人签批的“资金使用审批单”。2、根据合同约定索取相关收据或发票。（五）其他支付的款项其他支付的款项包括：占地费、补偿金、租金、赔偿金、罚款等。1、以上各项必须有相关协议和罚款

6、通知书作为付款的依据；2、财务部根据协议和通知书以及有项目经理及其他负责人签批的“资金使用审批单”。付款。3、根据协议约定索取收据。财务部