南阳拓疆矿业有限公司日常费用报销制度.doc

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1、南阳拓疆矿业有限公司日常费用报销制度（暂行）为规范公司日常各项费用的开支、合理控制资金支出，保障公司高效平稳运营，特对公司差旅费、业务招待费、办公费、通讯费等制定以下暂行报销制度：一、差旅费报销制度1、出差住宿费和交通费实行限额控制办法。2、伙食补助费实行包干办法，个人不得另报餐费。3、出差住宿费、交通费、伙食补助费标准：职务级别交通工具标准住宿费标准（元/晚）伙食补助费标准（元/天）县级城市市级城市省会以上城市县级城市市级城市省会以上城市董事长、总经理公司安排任意一种据实据实据实据实据实据实副总、总工公司

2、指定，飞机经济舱、火车软卧、高铁二等座150180230304050部门经理、高工公司指定，飞机经济舱、火车硬卧、高铁二等座120150200253545其他工作人员公司指定，火车硬卧、高铁二等座801201802030404、差旅费报销的其他规定：（1）住宿费凭住宿发票，在规定标准范围内按实际住宿天数计算报销，超标准的，超出部分自理。5（2）随同公司领导出差，乘坐交通工具和住宿等与领导分不开的人员，参照随同领导级别标准处理。（3）出差人员到达目的地至住地往返乘出租车，凭票据实报销。（4）自带交通工具或接待

3、单位提供交通工具的出差人员不报市内交通费。（5）趁出差工作之便，回家探亲办事的，其有关费用均由个人自理。其绕道和在家期间一律不报销出差伙食补助费、住宿费和市内交通费。（6）因公事紧急需超标准乘坐交通工具的，应事前经有关领导批准，否则超出规定的费用个人自理。（7）凡属正副总经理指定陪客前往外地考察参观者，其各项开支不受上述规定限制，陪同宾客出差的人员，如果在食住行方面已享受公费者，均不再享受住勤及伙食补助。（8）凡被合作单位邀请外地考察参观，或业务跟单的人员，其食宿费已由对方负担的，均不再享受包干费或补助费。

4、（9）出差天数的计算，原则上按派差单上要求参照实际天数计算。（10）各部门人员出差，原则上按主管部门及领导要求的任务、定时间、定地点、定人数，实际出差天数超过原计划天数的费用，需经总经理批准，否则，超出部分不予报销。（11）外单位人员为我公司临时办事，其费用开支，经公司总经理批准可实报实销。5（12）报销程序：出差归来5个工作日内凭派差单和出差开支的原始单据到财务审核、填制差旅费报销单，并经主管部门领导、公司总经理审批后（参照公司财务制度）报销。二、业务招待费报销制度1、招待费的范围包括公司管理人员及各职能

5、部门在业务往来中招待有关单位人员所发生的餐费、礼品费及其他相关费用，招待费报销原则上实行“事前申请，确认标准，按标准报销”的控制程序，对超出标准的招待费公司不予报销，由经办当事人承担。2、公司所有招待必须填写《招待费用申请表》，需经逐级审核并报总经理批准，特别情况，在外办事期间需发生招待而无法填写的，需电话请示并做好备注，在发生招待后补齐手续。所有招待在申请报销时需另用纸张写明真实宴请人员和陪同人员姓名、时间、事因等，凭发票到财务审核填制报销凭证并持《招待费用申请表》和招待说明逐级审批（审批表和说明可由财务

6、另行保存无须附在会计凭证后边）。3、所涉及购买招待礼品、招待日常用品（招待烟、茶以及其他招待用品）等按物品申购程序统一购买，按需领用。4、需签单挂账的招待费（餐费及临时性住房等）经办当事人必须在欠帐明细单上注明时间、事由、招待单位或个人名称、金额等。三、办公费用报销制度1、车辆费用的报销：车辆费用是指公司公务用车在工作过程中发生的油料费、过路（桥）费、停车费、维修费、检车费、保险费及车辆肇事应由公司负担的费用等；5汽车每年一次性必须支出的费用，如：年保险费、车船使用税、年审费、检测费等统一由办公室按报销程序

7、和审批权限统一办理报销；车辆定点维修厂的维修费，报销时要附上具体维修项目明细单；车辆外出临时加油和维修发生的费用报销时除提供有效凭证外，用车人必须在发生费用当天在发票上签字，否则不予报销。、车辆外出发生的路桥费、停车费，用车人必须当天在每张发票上签字，以防忘记，驾驶员单个外出所发生的路桥费、停车费等驾驶员外出归来由办公室主任依据派车单签字证明，否则不予报销；各辆汽车所需零星购买的机油、配件、工具备件、清洁用品等，驾驶员应先向本单位主管车辆的负责人提出申请，经批准后才能购买，否则不应予以报销。2、办公费、低值

8、易耗品等报销：为了合理控制费用支出,此类费用由公司办公室统一计划管理，集中购置,并指定专人负责，公司办公室每月根据需求及库存情况按预算管理办法编制购置办公用品及低值易耗品预算，实际购置时填写购置申请单按“零星材料及物资采购办法”规定报批，按计划统一购买，并建立实物帐，详细登记办公用品的进、出情况，报销办公用品必须有正式发票，并附有供货单位加盖公章的出货单或电脑小票。四、通讯费报销制度1、公司座机话费实行实报实销，