浅谈文化企业资金管理

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1、浅谈文化企业资金管理中国科技经济新闻数据库经济浅血帽泪文如曰山化曰川企怆业廉和司资金凉管市理山1m摘要:资金是企业生存和发展的;血液;资金管理始终贯穿企业生产经营活动的全过程。资金管理水平制约着企业整体管理水平的才是升。企业的各种生产经营活动、投资活动及筹资活动，最终要通过资金流动来实现，但由于资金紧张一直是困扰企业经济活动中突出的问题，是经济工作中的热点问题。关键询:文化企业;资金管理;资金监控中图分类号F275文献标识码A文章编号ISSN1671-5853(2145)<>01-<>0<>067-<>01浅谈文化企业资金管理中国科技经济新闻数据库经济浅血帽泪文如

2、曰山化曰川企怆业廉和司资金凉管市理山1m摘要:资金是企业生存和发展的;血液;资金管理始终贯穿企业生产经营活动的全过程。资金管理水平制约着企业整体管理水平的才是升。企业的各种生产经营活动、投资活动及筹资活动，最终要通过资金流动来实现，但由于资金紧张一直是困扰企业经济活动中突出的问题，是经济工作中的热点问题。关键询:文化企业;资金管理;资金监控中图分类号F275文献标识码A文章编号ISSN1671-5853(2145)<>01-<>0<>067-<>01企业管理人员必须树立企业管理以财务管理为中心，财现金流量J争额指一定会计期间，企业在经营、投资、筹资活务管理以资金管

3、理为中心的新观念，管好用好资金，提高资动中现金流入和现金流出之差。收大于支现金流量表现为正金使用效率，促进企业不断发展。数，收入小于支出现金流量表现为负数。现金流量是正还是1文化企业资金管理中存在的问题负，企业长期入不敷出也会导致破产。现金流量的作用，主(1)资金流动性分析。资金的变现能力是否强、周转是要是通过呈报现金流入流出信息，提示企业在资金充实时应否快，各阶段的占用是否合理，有没有超过规定的资金预算扩大经营规模，在入不敷出时就谨慎经营，规避财务风险，定额，资金垫支时间是否过长:我们可以从流动比、现金、促使企业加速货币回笼，量入为出，稳步发展。速动比率三个指标

4、值的大小来判断。随着文化市场的急剧膨3严格加强对项目经理部的资金监控胀，竞争日趋激烈。其中，垫资被作为一种普遍手段，成为签(1)为进一步使用管理好建设资金，加强对下属各项订合同合作的重要条件，有的项目垫资资金甚至超过5<>0%。企目部资金管理的监管力度。施工企业应建立资金管理制度，业一旦为某项目垫资，则会身不由己，可能转变成拖欠款。明确项目经理部资金管理权限，严格授权审批范围，严格核(2)资金安全性分析。资金是否投向于效益高的产品算和预算管理，以《企业会计制度》和《企业会计准则》为和经营领域，结构是否合理。流动资金能否不断地供应和流依据进行核算，制订企业内部核算制

5、度，严格测算项目部预转，能否维持生产的持续进行，直接影响资金的回收情况。算成本，为企业资金管理提供及时、真实、准确的决策信息。(3)资金收益性分析。对各种资金来源的收益性，通(2)建立健全资金预算管理体系。公司对资金的管理常我们可以对总资产利润率(净利润/总资产)、自有资金利实行;月度和周预算;的办法。每月定期对项目财务部根据润率(净利润/所有者权益)、经营活动的现金净流量(现金相关部门提供的资金收入预算、材料物资采购支出预算、人流量表的第一部分〉来进行分析。若比率较低或经营活动现工费用预算及协作队伍支出预算编制下月的;月度资金预算金净流量少甚至小于零，则说明企业

6、资金使用效率不高，目;上报公司财务科。公司财务科会向主管科室审查后，经前大多数施工企业总资产利润率、自有资金利润率远低于其总会计师、总经理批准后，签发各部执行。各部在日常资金他行业平均水平，存在资金流失现象。管理中，严格每个环节的资金管理工作，每月召开资金平衡2强化文化企业资金管理会，根据具体生产实际申报本月资金支出使用计划并附支出(1)树立以资金管理为中心的财务管理理念。资金管明细，下月初根据实际支出情况，编制资金预算执行情况表。理的职能包括，预测现金流量、编制资金预算、设计资金结(3)推行高度集中的资金管理模式。单位对外支付资构、合理筹措资金、正确分配和运用资

7、金、及时组织资金回金，均以月度资金预算为依据，通过公司财务部门严格的审收、加强内部资金流转的控制、加速资金周转。企业的活力、批手续，由项目财务部门审核并办理对外付款手续。未经公声誉、效益、财务结果，都取决于资金管理的好坏。司批复，项目不得动用资金，即项目一切资金支付必须报公(2)加强文化企业资金管理的思路和方法。①整合开司审批。另外，对资金的管理应实行严格的职责分工，形成户银行，促进资金的集中统一管理:培养与银行间的战略性内部牵制制度，及时发现资金管理中存在的问题并及时改进，伙伴关系。在整合银行的同时，一定要拓展3-4家有实力、减少资金管理和控制中产生舞弊的可能性

8、。有保障的