新時期農村信用社體制改革趨勢的相關問題探討

《新時期農村信用社體制改革趨勢的相關問題探討》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在工程资料-天天文库。

1、新時期農村信用社體制改革趨勢的相關問題探討摘要：文章主要通過分析農村信用社體制改革的現狀，運用瞭歸納分析的方法分析瞭改革中存在的一些問題，提出瞭適合新時期農村信用社改革的思路，並分析瞭今後農村信用社體制改革的趨勢關鍵詞：農村信用社；信用社體制；改革趨勢一、農村信用社體制改革的難點分析（一）歷史包袱農村信用社歷史積累和現實存在的問題沒有得到很好解決，如按合作制原則規范農村信用社、實行民主管理還不到位。農村信用社還普遍存在著資產質量低、經營效益差、虧損嚴重、用人機制落後、電子化水平低、結算渠道不暢、服

2、務功能不健全等問題。這些不僅與金融業日新月異的發展速度極不適應，而且與金融改革的預期目標相距甚遠，同時與中國加入WTO後金融業更加激烈的競爭形勢也極不適應。在農業銀行代管期間，農村信用社成為農業銀行執行政策的調節器，同樣執行著國傢的金融方針、政策，近幾年它又是支農的主力軍，特別是農業銀行逐步淡出農村金融市場後,傢支農政策將更多地通過農村信用社體現，因此，其歷史包袱獨自承擔有些委屈，即使有央行票據、稅收和拔補原保值貼補利息等政策，但也難以消化（二）在體制改革方面存在的問題1、經營的管理監督服務斷層。

3、農村信用社體制改革，首先要在管理體制上進行大力度的改革，自而上建立自律組織，形成自上而下進行管理指導、監督、服務的合作金融體系，這是農村信用社體制改革的基本目標。1995年以前是由農行"代管”,1996年之後是由人民銀行'‘直管”。目前，在出現風險的地方,農村信用社又成為地方政府的管理對象，這就是說地方政府也有不可推卸的管理責任。這種管理模式在理論上與農村信用社“三性”是矛盾的，在實際操作中弊病也是顯而易見的，究其原因是由於管理者的“責任心”過強而大大削弱瞭被管理者的權力2、產權不清晰。一是產權不

4、明晰，股東難量化。資金難互助，損失難共擔，管理難民主，經營難獨立，積累難量化。二是法人治理結構名不副實。按合作制原則規范信用社的工作，要求信用社健全和完善“三會四權”，並明確規定社員股東大會行使最高權利，理事會行使決策執行權，監事會行使監督權等，但實際上“三會”設立後，並未真正履行權利，究其原因，主要是缺乏完善的法人治理結構，“三會"制度形同虛設，多級法人多級管理，主任的產生雖然也通過瞭民主選舉，但實際是由上級委派和任命的，信用社的現狀難以獨立承擔民事責任（三）在政策落實方面的問題1、政策和策略失

5、誤。改革開放以來，農村信用社一定程度上享受瞭政策優惠，也因此有瞭較大發展。但不可否認，某些政策和策略失誤也確實給農村信用社造成瞭危害。另外郵政儲蓄機構在農村的廣泛發展，憑借“隻存款，不貸款，錢存郵政儲蓄最保險”的優勢獨領風騷。其他商業銀行機構則交叉設置，並打著國傢銀行、傢信譽”的旗號從事經營，這些機構的影響力和不公平競爭手段，都給農村信用社業務開展帶來瞭巨大的沖擊2、扶持優惠政策少且沒有落實到位。一是稅賦過重；二是應由中央財政承擔的保值儲蓄貼補，由信用社承擔，加重瞭信用社負擔；三是農村信用社受到的

6、行政幹預、遺留的政策性呆藏、壞賬資金無人來管；四是農村信用社的政策性虧損政府不予樸貼；五是國傢用於農業方面的政策性業務如扶貧資金、專項發展資金農村信用社無權受理；六是農村信用社沒有堅強的資金後盾，一旦發生支付困難和支付擠兌很難應付；七是上交人民銀行的準備金比率過高、呆賬準備金提取比例較低，資金上運用不充分，經營上抵禦困難能力弱；八是人民銀行支農再貸款審批難、數量少，期限短、運用效益低，不能發揮支農作用（四）農村信用社自身的經營管理問題信用社的領導管理體制尚未完全理順。改革以來，行、社關系有瞭很大的

7、改善，但信用社自身經營管理工作有待進一步加強，經濟效益需要進一步提髙。目前，信用社的經營管理工作還不能完全適應經濟發展和業務發展的需要，信用社長期以來一直沒有自己的結算渠道，又不能直接參加國有銀行的聯行，異地結算隻能通過國有銀行辦理，導致結算環節多、時間長等問題，很不適應農村商品經濟發展的要求，嚴重制約著信用社業務的開展。在經營管理方面主要存在以下問題：信用社執行制度不嚴格,少數人獨斷專行，違背貸款三查原則；很多農村信用社機構膨脹,盲目佈點，人浮於事，加大瞭經營成本；社員股金不穩定，不少農民入股的

8、目的是得到貸款，如還清貸款就要求退股；職工素質較差；設備相對落後，電子化建設起步較晚，功能不完善，金融技術創新、工具創新、品種創新能力不強。這些都成為農村信用社發展的重要制約因素二、農村信用合作社改革的趨勢分析（一）妥善處理歷史包袱問題1、政府和法律的扶持。要妥善處理農村信用社體制改革的包袱問題，要從以下方面入手：一是制定並實滋《合作金融法》,明確信用社是公益法人，非納稅單位，免征部分稅負，以改善農村信用社的盈利狀況；二是對由於地方政府幹預造成的貸款呆賬，由地方政府撥款彌補；三是將