如何防范信用证诈骗

《如何防范信用证诈骗》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在工程资料-天天文库。

1、随着III:界经济一体化的迅猛推进，国际贸易的飞速发展，使得信用证支付方式逐渐成为常见的国际贸易结算方式，也使信用证支付方式在国际交易屮越来越重要。无论是在发达国家述是在发展中国家，信用证支付方式的使用都极大的提高了资金的流通效率。信用证支付方式一方面为贸易打开了便捷之门，但另一方面也为我们带来了苦恼。近年来一些不法分子由于商业利益的诱惑，开始从事信用证诈骗活动。信用证诈骗的出现对国际贸易的发展有着不容忽视的破坏作用，即破坏了正常的国际贸易秩序，对世界各国的对外贸易也造成了严重的损害。而且发展屮国家

2、往往是主要受害者,我国作为贸易大国，由于相关法律体系还不够健全，R缺乏信用证实务人才，在处理信用证贸易事务屮缺少经验，从而使得我国在信用证诈骗案件中损失颇为严重。权首先对信用证诈骗的特点以及其产生的原因进行阐述，其次陈述了信用证诈骗的危害，并列举了一些信用证诈骗的手段，通过以上论述使人们对信用证诈骗有所了解。在此基础上，结合相关案例，重点对信用证诈骗提出了-•些针对性的防范策略。如何防范信用证诈骗信用证诈骗是危害金融管理秩序的犯罪,其产生与信用证一样有着悠久的历史，是伴随着信用证的产生而产生的一种国

3、际犯罪形式。信用证诈骗既离不开信用证这一对彖，也离不开金融市场和国际贸易这两个特定的领域。一、信用证诈骗的特点及其产生的原因信用证诈骗的特点可以概括为三点：①跨国性、复杂性；②手段多样性；③违法多重性。而对于信用证诈骗的原因可以概述为以下三点：①信用证的独立性原则；②信用证诈骗带来的经济利益以及其风险性小；③国际社会对信用证诈骗缺少必要的制裁措施。1.1信用证诈骗的特点（一）跨国性、复杂性：信用证主要是用于国际贸易结算服务的，而国际贸易是在世界各国间进行的，涉及的范I韦I极为广泛，由此发生的信用证诈

4、骗案件一般会涉及到两个国家。同时信用证业务涉及到众多环节以及相关的专业知识，想要全面了解和掌握这些是有一定难度的，也就不可避免会存在一些漏洞。（二）手段多样性：当今先进的科技水平，使得伪造相关单据文件变得易如反掌，从而为不法分子成功实施诈骗行为提供了方便。（三）违法的多重性：一般來说，信用证诈骗不仅具有犯罪性质，而冃具有民商法意义上的违约和侵权性质，构成多重的违法性1.2信用证诈骗产生的原因（一）独立性原则：指跟单信用证独立于其所存在的基础合同，即使跟单信用证中包含有对合同条款的引用，开证行也与基础

5、合同无关，不受合同内容的约束。而这正是信用证诈骗产生的根木原因。（二）信用证欺诈活动可获得相当丰厚的经济利益，而风险较小。欺诈者无需花费重人成本，只更伪造一套单据，便有可能获得巨额款项。在当今社会，科技相对发达，伪造一份文件基木不是问题。而在国际贸易领域屮，单据一般也无统一固赵的格式，这就使不法分了伪造出来的单据更加难辨真假，更容易使当事人上当受煽。(三)国际社会对从事信用证欺诈活动者尚无有力制裁措施，在司法管辖权、法律适用、国际司法协助及引渡等问题上尚未形成一致作法。二、信用证诈骗的危害信用证诈骗

6、对申请人的危害非常巨大，甚至会导致其破产。如果申请人遭遇信用证诈骗，可向保险公司索赔，但如果保险的货物不存在，或者在其质量与数量上有重大岀入，保险公司不会进行赔偿。信用证诈骗会给开证行带来巨额资金及信誉损失，利用信用证进行诈骗实质上就是利用银行信用进行诈骗。信用证诈骗还会对受害方所在国的经济、贸易发展有极大危害。就我国而言，据统计，截止2004年，我国外贸出口未收账款超过100亿美元，其中属于恶意诈骗的就高达60%,我国每年因信用证诈骗造成的银行梨款达数十亿元，被骗的货物无法佔计。例如“1984年我

7、国有关部门与外商签订进口钢材合同，并租用意大利某航运公司的'欧洲快车'号轮承运，该船运公司签发假提单进行诈骗，给我国造成1400万美元的损失。”“1992年世界最大的汽车制造商一一美国通用汽车公司在一起精心策划的信用证诈骗案中被骗4.36亿美元。”“1996年7月至10月期间，香港商人郑大川采取伪造提单、发票、产地证明、装箱单、质检证明、运输单、受益证明等信用证附随单据的手段进行信用证诈骗，诈骗金额共计886.95万余美元，折兑人民币7383.9万余元。”三、信用证诈骗手段分析3.1利用“软条款”为

8、了结汇有保障，出口商一般都选择跟单信用证作为结算方式，但是如果信用证里含有软条款(SOFTCLAUSES),这票业务就会变银行信用为商业信用，保障就会成为泡影。信用证中的“软条款”也被称为“陷阱条款”(PitfailClause),是指在不可撤消的信用证加列一种条款，使岀口商不能如期发货，据此条款开证申请人(买方)或开证行具有单方面随时解除付款责任的主动权，即买方完全控制整笔交易，受益人处于受制人的地位，是否付款完全取决于买方的意愿。3.2伪造保兑信用证伪造保兑信用证