中级会计-证券法律制度(一)

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1、证券法律制度（一）一、单项选择题1＞根据证券法律制度的规定，上由公司公开发行股票所募集的资金，必须按照招股说明书所列资金用途使用。改变招股说明书所列资金用途，必须经（）作出决议。A・上市公司股东大会B.上市公司董事会C.上市公司监事会D.屮国证监会2、根据证券法律制度的规定，向不特定对象公开发行的证券票面总值超过人民币（）的，应当由承销团承销。A・3000力•元B.5000万元C.1亿元D.4亿元3、根据证券法律制度的规定，股票发行采用代销方式，代销期限届满，向投资者出售的股票数量未达到拟公开发行股票数量（）的，为发行失败。A.50%B.60%C

2、・70%D・80%4、2007年4月某股份有限公司成功发行了3年期公司债券1200万元，1年期公司债券800力元；该公司截至2008年9月30日的净资产额为8000万元，计划于2008年10月再次发行公司债券。根据证券法律制度的规定，该公司此次发行公司债券额最多不得超过（）万元。A・3200B・2000C・1200D.10005、根据《证券投资基金法》的规定二申请上市的封闭式基金，基金募集金额不得低于（）。A・5000力•元B.6000万元C.2亿元D.4亿元6、根据《证券投资基金法》的规定，下列有关证券投资基金发行和交易的表述屮，正确的是（）o

3、A.封闭式基金的基金份额可以在证券交易所交易，但基金份额持有人不得中请赎回B.开放式基金可以在销售机构的营业场所销售及赎回，也可以上市交易C.申请上市基金的基金持有人不得少于500人D・基金上市后发生基金合同期限届满的情形将暂停上市7、根据证券投资基金法律制度的规定，下列有关开放基金中购、赎回的表述中，正确的是（）。A.办理基金单位中购、赎回业务的人仅限于基金管理人B.除基金合同另有约定外，基金管理人应当在每个工作日办理基金申购、赎回业务C.投资人申购基金时，经基金管理人同意，可以在申购期满前交纳部分申购款项，在申购期满后30日内补交余款D.基金

4、管理人应当在收到基金投资人中购、赎回中请的当H对该交易的有效性进行确认8、根据证券法律制度的规定，为股票发行出具审计报告的注册会计师在一定期限内不得购买该公司的股票。该期限为（）oA.该股票的承销期内和期满后1年内B.该股票的承销期内和期满后6个月内C.出具审汁报告后6个月内D.出具审计报告后1年内9、根据证券法律制度的规定，为上市公司发行新股出具审计报告的注册会汁师在法定期间内，不得买卖该上市公司的股票。该法定期间为（）。A.自接受上市公司委托之日起至审计报告公开后5H内B.上市公司股票承销期内和期满后6个月内C.自接受上市公司委托之日起至上市

5、公司股票承销期满后6个月内D.自接受上市公司委托之日起至出具审计报告后6个月内10、根据上市公司信息披霜制度的有关规定，上市公司必须编制并公告季度报告。报告编制并公告的时间应当是（）OA.会计年度前3个月、6个月、9个月结束后的30日内B.会计年度前3个月、6个刀、9个月结束后的60日内C.会计年度前3个月、9个月结束后的30日内D.会计年度前3个月、9个月结束后的60F1内1K根据证券法律制度的规定，收购要约的期限为（）oA.不得少于15日，并不得超过30日B.不得少于150,并不得超过60日C.不得少于30日，并不得超过60日D.不得少于30

6、F1,并不得超过90FI12、根据证券法律制度的规定，卜•列各项中，不能成为上市公司收购人的是（）oA.财务状况与公司信誉良好的甲上市公司B.在过去一年中因存在虚假信息披露被中国证监会给予行政处罚的乙上市公司C.丙上市公司已经拥有戊上市公司20%的股份，打算继续收购D.自然人丁，丁曾经担任某股份冇限公司董事长，因不可抗力原因，该股份冇限公司已在3年前破产关闭13、卬计划收购乙上市公司，下列各项中，不屈丁甲公司一致行动人的是（）。A.甲公司的母公司B.由甲公司总经理兼任董事长的丙公司C.持冇甲公司35%的股份，且同时持冇乙公司5%股份的丁某D.甲公

7、司财务总监的表姐夫，且其表姐夫持有乙公司5%的股份14、根据《证券法》的规定，证券交易所的临时停市应（）。A.由证券交易所决定，并及时报告国务院B.由国务院证券监督管理机构决定，证券交易所执行C.出证券交易所决定，并及吋报告国务院证券监督管理机构D.由国务院决定，证券交易所执行15、根据《证券法》的规定，证券公司同时经营证券自营和证券资产管理业务的，其注册资本最低限额为（）0A.人民币5000万兀B.人民币丄亿元C.人民币5亿元D.人民币10亿元16、某上市公司违反《证券法》的规定，应同时承担缴纳罚款、罚金和民事赔偿责任，如公司全部财产不足以全部

8、支付的，应当（）。A.先缴纳罚款B.先缴纳罚金C.先承担民事赔偿责任A.按照同一比例分别支付二、多项选择题17、根据《证券法》的规定，下