2012年中级会计资格考试4 证券法律制度

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1、2012年中级会计资格考试辅导　经济法　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　第四章证券法律制度一、单项选择题1、由中国境内注册的股份有限公司发行，供境内机构、组织或个人（不含台、港、澳地区投资者）以人民币认购和交易的普通股股票称为（）。A.A股B.B股C.H股D.S股2、证券市场参与者的合法权益同样受法律保护，违法行为同样受法律制裁，这体现的证券市场的原则是（）。A.公开原则B.公平原则C.诚实信用原则D.公正原则3、根据《中华人民共和国证券法》的规定，证券交易所是提供证券集中竞价交易

2、的场所，进入证券交易所参与集中竞价交易的必须是()。A.机构投资者B.机构投资者或个人投资者C.综合类证券公司D.具有证券交易所会员资格的证券公司4、根据《证券法》的规定，证券公司同时经营证券承销与保荐和证券自营业务的，其注册资本最低限额为（）。A.人民币5亿元B.人民币1亿元C.人民币5000万元D.人民币10亿元5、根据证券法的有关规定，某证券公司的下列行为中，符合规定的是（　）。A.接受客户全权委托，代为决定客户账户的证券买卖B.为吸引客户，承诺在新客户开户6个月内赔偿客户证券买卖的所有损失C

3、.将自营业务账户借给客户使用D.要求客户将交易资金存入指定商业银行，并以每个客户的名义单独立户管理6、公司发行公司债券所筹集的资金，可以用于（）。A.弥补亏损B.对外提供担保支出C.在核准的范围内用于厂房的购建D.分配股利7、下列关于公开发行公司债券的说法中，错误的是（）。A.股份有限公司净资产不低于人民币3000万元，有限责任公司净资产不低于人民币6000万元B.累计债券余额不超过公司资产总额的40％C.最近3年平均可分配利润足以支付公司债券1年的利息D.募集的资金投向符合国家产业政策　　　　　　

4、第21页2012年中级会计资格考试辅导　经济法　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　8、承销商承销股票的承销期最长不得超过的期限是()。A.30日B.60日C.90日D.120日9、根据《证券投资基金法》的规定，基金管理公司的注册资本不得低于(　)。A.5000万元人民币B.1亿元人民币C.3亿元人民币D.5亿元人民币10、根据证券法律制度的规定，为上市公司出具审计报告的注册会计师在法定期间内，不得买卖该上市公司的股票。该法定期间为（）。A.自接受上市公司委托之日起至审计报告公开后5日

5、内B.上市公司股票承销期内和期满后6个月内C.自接受上市公司委托之日起至上市公司股票承销期满后6个月内D.自接受上市公司委托之日起至出具审计报告后6个月内11、上市公司和公司债券上市交易的公司，年度报告不包括()。A.持有公司股份最多的前15名股东的名单和持股数额B.公司概况C.董事、监事、高级管理人员简介及其持股情况D.公示财务报告和经营情况12、下列不属于证券投资基金上市的条件是（）。A.基金合同期限为4年以上B.基金募集金额不低于2亿元人民币C.基金持有人不少于1000人D.基金的募集符合《证

6、券投资基金法》的规定13、根据《证券法》规定，上市公司应当在每一会计年度的上半年结束之日起一定期限内公告中期报告。这里的一定期限内是指()。A.1个月内B.2个月内C.3个月内D.4个月内14、下列关于上市公司季度报告的编制时间，说法正确的是（）。A.会计年度前3个月、9个月、12个月结束后的1个月内编制B.会计年度前3个月、9个月结束后的2个月内编制C.会计年度前3个月、9个月结束后的1个月内编制D.会计年度前3个月、9个月结束后的15日内编制15、下列有关上市公司收购的表述，符合《证券法》规定的

7、是（　　　　　　第21页2012年中级会计资格考试辅导　经济法　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　）。A.收购人持有的被收购的上市公司的股票，在收购行为完成后的24个月内不得转让B.上市公司的收购，既包括对股份的收购，也包括对资产的收购C.在收购要约确定的承诺期限内，收购人可以变更其收购要约D.收购期限届满，其余仍持有被收购公司股票的股东，有权向收购人以收购要约的同等条件出售其股票，收购人应当收购16、某公司违反《中华人民共和国证券法》的规定，应同时承担缴纳罚款、罚金和民事赔偿责任，

8、如公司全部财产不足以全部支付的，应当（　）。A.先缴纳罚款B.先缴纳罚金C.先承担民事赔偿责任D.按照同一比例分别支付二、多项选择题1、根据《证券市场禁入规定》的规定，下列情形中，属于可以对有关责任人员从轻、减轻或免予采取证券市场禁入措施的有（　）。A.有关责任人员主动消除违法行为后果的B.有关责任人员主动减轻违法行为后果的C.有关责任人员配合查处违法行为有立功表现的D.有关责任人员受他人指使从事违法行为，且能主动交代违法行为的2、根据上市公司收购法律制度的规定，下列