银行信用证知识培训课件

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1、信用证（LetterofCredit,L/C）作用：解决了买卖双方互不信任的矛盾；为进出口双方的资金融通提供了便利；出口人－－－银行－－－进口人定义和性质信用证指一项不可撤销的安排，无论其名称或描述如何，该项安排构成开证行对相符交单予以承付的确定承诺。(UCP600第2条)信用证实质：银行开立的有条件的付款承诺;书面文件；申请人（进口人）由银行开立（开证行）　受益人（出口人）付款承诺（undertakingofpayment);有条件的－－在信用证规定的期限内，提交符合信用证条款规定的各种单据；银行信用；信用证收付的一般程序跟单信用证（do

2、cumentarycredit)银行的付款是以出口人提交的符合信用证规定的单据为条件；单据－－货运单据，如提单，发票、保险单等；可使用汇票或不使用汇票/信用证上有drawee(42D汇票付款人)需要出口人提交汇票。开证申请人(进口人)受益人(出口人)不可撤销即期议付信用证收付程序通知行议付行订立合同申请开证填写开证申请书支付押金/提供担保开证通知转递审证制单(签发即期汇票)交单，要求议付寄单，索偿偿付提示单据要求付款付款赎单信开(目前较少使用)电开议付付款行开证行信用证业务有关当事人及其权利义务（1）开证申请人在合同规定的时间内开证；信用

3、证内容必须与买卖合同内容相符；只要单证、单单相符，必须接受单据，支付货款；当开证行倒闭时，仍有义务向受益人付款；（2）开证行承担第一性付款责任；付款后不享有追索权（付款是终局性的）；（3）通知行及时将信用证通知或传递给受益人；审核信用证表面真实性，秉行单证一致、单单一致原则。（4）受益人应及时审证，如发现不符，有权要求改证；信用证中如有对受益人不利或无法满足的条款也应联系开证人改证，维护己方利益一旦接受了信用证，必须严格按信用证条款办事；（5）议付行议付后，有权向开证行或指定的银行索偿；索偿如遭拒付，有权向受益人追索；（6）付款行付款行－－

4、开证行或开证行指定的银行/偿付行按付款指示付款（1）跟单信用证统一惯例UCP600（UniformCustomsandPracticeforDocumentaryCredits）《跟单信用证统一惯例》（2007年修订本，国际商会第600号出版物:2006年10月25日通过，2007年7月1日实施）eUCP(theSupplementtoUCP500forElectronicPresentation)—2002年4月1日起实施eUCP是对UCP的补充，适用于thepresentationofElectronicrecords和Electron

5、icrecords与纸单据一起提交。国际惯例与特点(2)信用证业务的特点：A、开证行承担第一性付款责任；(UCP600第2条/UCP500第2条)信用证的实质：银行开立的有条件的付款承诺。案例分析:某出口企业收到一份国外开来的不可撤销即期议付信用证，正准备按信用证规定发运货物时，接到开征行通知，声称开证申请人已经倒闭，让出口方不要再发货。如果你是出口企业你会如何处理？B、信用证是一项自足文件，(UCP600第4条/UCP500第3条)；a．信用证按其性质与凭以开立信用证的销售合同或其他合同，均属不同的业务。即使信用证中援引这些合同，银行也与

6、之毫无关系并不受其约束。b．在任何情况下，受益人不得利用银行之间的或申请人与开证行之间存在的契约关系。信用证业务中的契约安排：-------信用证贯彻独立和分离的原则受益人(卖方)买卖合同开证申请人(买方)信申用请证书开证行信用证－－开证行与受益人的契约合同－－进口人与出口人的契约申请书－－进口人与开证行的契约信用证与买卖合同的联系与区别：联系：信用证开立是以买卖合同为基础，信用证内容必须与合同内容相符；区别：信用证一经开出，即成为独立于合同的另一种契约；银行只管信用证，不管合同；案例分析：某出口企业收到一份国外开来的不可撤销信用证，后来开

7、证行又发来一份修改书，要求增加一份商检证书，但同时声称若不能提交商检证书，必须保证所交单据与合同相符才会付款，请问开证行的说法是否合理？C、信用证是纯单据业务；(UCP600第5条/UCP500第4条)信用证业务中，有关各方所处理的是单据，而非与单据有关的货物、服务及／或其他履约行为。辨析：信用证规定“Beneficiary’scertificateshouldbepresentedconfirmingthatonenon-negotiablecopyofB/L&onecommercialinvoicehasbeensenttoapplic

8、antdirectlyaftershipmentbyDHLcourierservice.”开证行是否可以以开证申请人未收到单据为由拒付受益人？★银行审单原则——严格相符原则：银行