714国创费用报销管理办法[定H修改]

《714国创费用报销管理办法[定H修改]》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在工程资料-天天文库。

1、四川省国创置业有限公司款项借支及费用报销管理暂行办法第一章总则第一条为了规范公司财务管理，加强成本费用控制，理顺款项借支及日常费用报销的相关流程，制定本暂行办法。第二条公司实行全面预算管理制度，凡在预算范围内支出的事项必须通过的预算执行，对于超预算支出项目，由相关需求部门在费用发生前提出申请，由总经理办公会审批。第三条本办法所称费用主要指工薪福利支出及日常费用。工薪福利支出主要包括：工资、奖金、过节费等工资性支出，为职工缴纳的社保、住房公积金、兴办的员工食堂等支出；日常费用主要指：公司因管理需要而

2、发生的招待费、通讯费、交通费、差旅费、办公费用等。第四条本制度适用公司全体员工。第二章借支管理规定及流程第五条借款管理规定：(一)员工因公临时借款，如业务费、周转金、差旅费等，必须办理借款手续。(二)费用必须在开支后五个工作日内办理报销手续。(三)以上各项支出，原则上前款不清，后款不借。对无正当理由超过规定期限，未能报销而又没还款的借支者转为个人借款从工资中扣回。(四)借款销账规定1、借款销帐时应以借款申请单为依据，按报销规定据实报销。2、借领支票者应在5个工作日内办理销帐手续。（五）实行定额备用

3、金的，在一个月内进行一次结算，并按借款手续办理备用金补足手续；每年12月25日前归还，次年一月五日后再借。第六条借款流程(一)借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支付方式。第6页共6页(二)审批流程：主管副总审核签字后交财务总监审核，法人审批。(三)财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。第三章工薪福利支出规定及流程第七条工薪福利等支出包括各类工资性支出、社会保险及各项福利等，此类费用支出按以下规定及流程执行。(一)工薪福利支付流程1、每月

4、3号前由行政部按照员工工资标准及扣除项目（含代扣社保、住房公积金、个人所得税等）编制员工工资发放明细表，经行政副总审查后，交财务总监审核签字，再交法人代表审批。2、每月8日由财务部通过银行代发形式支付工资；如遇周末和节假日，需在周末和节前的最后一个工作日发放。(二)奖金支付流程1、根据公司绩效考核办法及《四川省国创置业有限公司薪酬激励制度》规定，按照绩效考核结果，确定员工奖金分配方案。2、财务部组织实施。(三)社保、住房公积金支付流程1、由行政部编制社保及住房公积金交缴清册，经行政副总审查后，交财

5、务总监审核签字，再交法人代表审批；经办人员凭审核后的交缴清册申领转账支票。2、财务部协助行政部办理银行托收手续，财务部收到银行托收单据应交行政部专人签字确认，若有差异应查明原因并按实际情况进行调整。（四）其他福利费支付标准及流程1、过节费发放标准由总经理办公会根据企业经济运行情况确定。（1）节日特指：“五一”、“十一”、元旦、端午、中秋、春节。（2）过节费的发放：由行政部根据确定的过节费发放标准和形式（含实物、现金两种方式）编制发放明细表，交行政副总审查、财务总监复核，法人代表审批后发放。2、各种

6、慰问金发放标准：（1）慰问金发放标准：员工生日300元；员工因公伤负伤慰问金1000元；生病住院慰问金500元；独生子女生育慰问金1000元；员工新婚1000元；员工近亲属（父母、岳父母、公婆、妻子、丈夫、子女）亡故1000元。第6页共6页（2）慰问金的领取：由行政部提出申请，报经行政副总审查后，交财务部，由人力资源主管代领。3、为解决员工中午就餐问题，公司兴办员工食堂，公司员工食堂支出按如下程序办理报销手续（1）房屋租赁费、水电费等由行政副总审查签字后，交财务总监审核，法定代表审批。（2）每月生

7、活费用支出：每月5日前，食堂管理人员凭经行政部专人签字后的日采购清单、发票、餐票等按公司核定的结算标准及实际就餐人次填制费用报销单，经行政副总审查签字后，交财务总监复核，法人代表审批后办理上月生活费结算。第四章　日常费用报销制度及流程第八条　日常费用主要包括业务招待费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及差旅费等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。第九条业务招待费报销制度及流程（一）费用报销标准业务招待费在开支前，须经法人代表审批签字后报销。（二）费用报销的一般规定1、报销人

8、须在报销前填制招待费审批单，注明报销事由及金额。2、报销人必须取得相应的合法票据,且发票背面有经办人签名。3、填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目填写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。（三）报销流程报销人整理报销单据并填写对应费用报销单及《招待费审批单》交部门经理、分管副总、会计审查签字后，交财务总监审核，法人代表签字后报销。第十条通讯费用报销制度及流程(一)费用标准1、移动通讯费：员工因公使用移动电话，采取限额报销办法