巴塞尔新协议全面风险管理培训资料

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1、2009年7月第1页巴塞尔新资本协议的进化历史和银监会建立新资本协议框架的过程2009年7月第2页巴塞尔新资本协议的进化历史和银监会相关指导政策在巴塞尔新资本协议正式出台之前，巴塞尔委员会提供了多个辅助性文件：双重违约、交易帐户、所在国规则、经济周期下行时LGD的处理、健全的信用风险评估与贷款价值评估低违约投资组合(LDP)的验证技术、流动性风险管理,交易账户中增量风险的处理自2008年10月银监会已开始推出巴塞尔新资本协议方面的相关指引。19881988.7巴塞尔资本协议20131996.1巴塞尔资本协议（修订版）：市场风险1999.6新资本协议第一次征求意见稿2001.1

2、新资本协议第二次征求意见稿2001.11巴塞尔资本协议（第二修订版）：市场风险2002.10定量影响测算32004.6巴塞尔新资本协议最终版2005.10巴塞尔新资本协议（修订版）2010银监会内部评级法对新协议银行的影响2013银监会审批通过后生效从2009年以后：中国的定量影响测算2008内部评级高级法生效2007内部评级初级法生效2003.4新资本协议第三次征求意见稿2005.1定量影响测算(美国)2006.6定量影响测算5200920102008银监会内部评级法指引20082009年7月第3页2008年十月银监会发表了5个巴塞尔新资本协议指引文件的最终版银监会向所用新

3、协议银行提出指引文件同时建议以下银行使用：城市商业银行农村商业银行农村合作银行银监会还建议外资银行对指引文件进行研究并决定是够运用：商业银行银行账户信用风险暴露分类指引将风险暴露划分为国家、金融机构、零售、企业、股票和其他形式商业银行信用风险内部评级体系监管指引如何运用IRB方法、评级治理、零售池、流程、风险参数定量、IT系统、数据管理、验证等商业银行专业贷款监管资本计量指引监管分类准则计算法和内部评级方法商业银行信用风险缓释监管资本计量指引对信用风险缓解工具如：合格抵押品、净额结算、保证和信用衍生品进行界定商业银行操作风险监管资本计量指引标准法、选择型标准法和高级测量法20

4、09年7月第4页2008年十月银监会发表了8个巴塞尔新资本协议指引文件的送审稿市场风险资本计量内部模型法监管指引内部VaR模型要求、重要风险因素、压力测试、验证等。商业银行资本计量高级方法验证指引(信用、市场与操作风险)IRB信用风险验证要求、市场风险内部模型法与AMA操作风险商业银行资产证券化风险暴露监管资本计量指引标准法、内部评级法和监管公式商业银行资本充足率计算指引关于范围的规则、RWA资本定义和计算商业银行资本充足率监督检查指引内部资本充足率评估程序（ICAAP）商业银行银行账户利率风险管理指引识别、计量、监测和控制商业银行流动性风险管理指引识别、计量、监测和控制商业

5、银行资本充足率信息披露指引定性和定量披露要求2009年7月第5页银监会指引与巴塞尔新资本协议的差别结构差异适用范围：只限于商业银行无分类定义：将什么汇总、排除或从资本计算中减除无标准方法（对原则1的改进）银监会指引要求包括流动性风险管理无任何过渡指引：如何从原则1到巴塞尔新资本协议集团下属公司贷款申请对整个集团进行检查和审批零售+中小企业暴露定义零售到中小企业(可以规范)：(暴露<5百万人民币+资产<1千万元人民币)或(暴露<5百万人民币+收入<3千万元人民币)中小企业到大型企业(必须规范)：过去3年的年均收入<3亿元人民币2009年7月第6页股票暂无RWA计算方法，如市值

6、计价方法等暂无RWA验证股票方法风险缓释对租赁作为合格抵押品的方法没有明确规定专业贷款没有SL类的“高波动性房产品”证券化用长期BB+到BB-类的评级代替350%的风险权重。在沿海作为证券化发起人的情况下，对AB类敞口的扣减处理对信息披露不完善及不同的要求操作风险有其他2种标准法可供选择零售类业务的Beta值较低对AMA的要求相对较少银监会指引与巴塞尔新资本协议的差别2009年7月第7页不断建立和改进治理、政策制定、组织、流程、方法论和IT系统进行中内部资本充足率评估程序巴塞尔新资本协议合规CAR报告信用风险为实现完整投资组合和风险调整后定价与完整经济资本分配的IRB高级法合

7、规流动性风险进一步改进操作风险在经济资本配置对启用的情况下，充分运用高级计量法高级C-Sox合规市场风险优化复杂投资组合管理建模方法和经济资本分配其他风险进一步改进新协议银行和自愿执行银行在巴塞尔新资本协议实施方面的展望2011-2013整体补充性的QIS根据现有数据提供ICAAP及其方法论信用风险根据银监会指引，继续对巴塞尔新资本协议基础方法进行建立流动性风险管理解决方案实施操作风险建设和运用事件风险管理工具基本C-Sox合规市场风险系统实施并实现用于外汇、股票、期权和期货的VaR其他风险建设和实施管