《支付结算业务续》PPT课件

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1、支付结算（续）双方同行开户中国银行收款人乙企业出票人甲企业出票存入款项中国银行收款人乙企业出票人甲企业③扣款③存入款项①出票②提交开户行双方不同行开户出票人出票至收款人出票人出票至开户行出票人出票至收款人中国银行收款人乙企业出票人甲企业⑤扣款③存入款项建设银行①出票②提示付款④票据交换⑥资金结算出票人出票至开户行中国银行收款人乙企业出票人甲企业②扣款④存入款项建设银行③票据交换⑤资金结算①出票委托付款非票据结算方式汇兑：电汇、信汇委托收款托收承付信用卡汇兑概念：汇兑是汇款人委托银行将其款项支付给收款人的结算方式。汇兑分为信汇和电汇两种，由汇款人选择使用。适用

2、范围汇款人主动付款异地开户和非开户的客户均可无金额限制，确定的结算金额汇兑一般规定单位和个人异地结算各种款项，均可使用汇兑结算方式。汇款人填制汇兑凭证必须记载下列事项：①表明“信汇”或“电汇”字样；②无条件支付的委托；③确定的金额；④收款人名称；⑤汇款人名称；⑥汇入地点、汇入行名称；⑦汇出地点、汇出行名称；⑧委托日期；⑨汇款人签章。汇兑凭证上欠缺记载上列事项之一的，银行不予受理。汇兑的委托日期必须是汇款人向汇出行提交汇兑凭证的当日。汇兑凭证记载的汇款人、收款人在银行开立存款账户的，必须记载其账号，欠缺记载的，银行不予受理。汇兑凭证上记载收款人为个人的，收款人

3、需要到汇入银行领取汇款，汇款人应在汇兑凭证上注明“留行待取”字样。汇款人确定不得转汇的，应在汇兑凭证备注栏注明“不得汇转”字样。汇款转账支付的，款项只能转入单位或个体工商户的存款账户，严禁转入个人储蓄和信用卡存款账户。汇款人和收款人均为个人，需要在汇入银行支取现金的，应在信、电汇凭证的“汇款金额”大写栏先填写“现金”字样，后填写汇款金额。未在银行开立存款账户的收款人，凭信、电汇的取款通知或“留行待取”的，向汇入银行支取款项时，必须交验本人的身份证件，在信、电汇凭证上注明证件名称、号码及发证机关，并在“收款人签章”处签章；信汇凭签章支取的，收款人的签章须与预留

4、信汇凭证上的签章相符。银行审核无误后，以收款人名义开立应解汇款及临时存款账户，该账户只付不收，付完清户，不计利息。汇款人对汇出行尚未汇出的款项可以申请撤消，对汇出行已汇出的款项可以申请退汇；汇入银行对于收款人拒绝接受的汇款、向收款人发出取款通知经过两个月无法交付的汇款，应主动办理退汇。汇兑流程中国银行（汇出行）收款人乙企业出票人甲企业②扣款④存入款项建设银行（汇入行）③票据交换⑤资金结算①申请汇款委托收款委托收款一般规定委托收款是收款人委托银行向付款人收取款项的结算方式。适用范围债权人主动收款同城、异地均可一般为开户客户，付款人必需开户无金额限制，确定的结算

5、金额，必须全额收款委托依据：收款人凭已承兑的商业汇票、债券、货单等债权证明可以使用委托收款银行收款。划回方式：委托收款结算款项的划回方式，分邮寄和电报两种，由收款人选用。收款凭证：签发委托收款凭证必须记载下列事项：表明“委托收款”的字样；确定的金额；付款人名称；收款人名称；委托收款凭据名称及附寄单证张数；委托日期；收款人签章。收款人为未在银行开立存款账户的个人，委托收款凭证必须记载被委托银行的名称。付款：委托收款以银行为付款人的，银行应当在当日将款项主动支付给收款人；以单位为付款人的，银行应及时通知付款人，付款人应于接到通知的当日书面通知银行付款。付款人在接

6、到通知日的次日起3日内未通知银行付款的，视同付款人同意付款，银行应于付款人接到通知日的次日起第四日上午开始营业时，将款项划付给收款人。拒绝付款：付款人审查有关债务证明后，对收款人委托收取的款项需要拒绝付款的，可以在接到付款通知日的次日起3日内办理拒绝付款。委托收款核算付款人甲企业收款人乙企业中国银行A行中国建行B行⑤同意付款或拒绝付款④下发付款通知⑥扣减企业存款账户②委托开户银行收款①商品交易及凭证⑧收款人收托入账或银行通知拒付③发出委托收款相关凭证⑦票款结算或寄送拒付理由书托收承付托收承付是根据购销合同由收款人发货后委托银行向异地付款人收取款项，由付款人向

7、银行承认付款的结算方式。适用范围债权人发货后主动收款，只适用交易结算异地开户客户结算每笔金额起点为l万元。新华书店系统每笔的金额起点为1000元。一般规定采用托收承付结算方式的单位，必须是国有企业、供销合作社以及经营管理较好，并经开户银行审查同意的城乡集体所有制工业企业。办理托收承付结算的款项，必须是商品交易，以及因商品交易而产生的劳务供应的款项。代销、寄销、赊销商品的款项，不得办理托收承付结算。收付双方使用托收承付结算必须签有符合《经济合同法》的购销合同，并在合同上订明使用托收承付结算方式。收款人办理托收，须具有商品确已发运的证件。托收承付结算每笔金额起点

8、为l万元。新华书店系统每笔的金额起点为1000元。款