委托-代理理论视角下我国商业银行反洗钱激励机制研究

《委托-代理理论视角下我国商业银行反洗钱激励机制研究》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在学术论文-天天文库。

1、星寡蓦耄茅羹善iD?弓7国际图书分类号：Vf7f西南交通大学研究生学位论文密级：公开年级2Q!Q级姓名彭童蕉申请学位级别亟±专业企些笪理指导老师奎维金教援二零一三年三月二十六日盎警酣Mex：厶俐U．D．C：乙／I。fSouthwestJiaotongUniversityMasterDegreeThesisAntj-MoneyLaunderingIncentiveMechanismResearchofChina’SCommercialBanksBasedonThePrincipal—AgentTheoryGrade：20

2、10Candidate：PengZhanglongAcademicDegreeAppliedfor：MasterDegreeSpeciality：BusinessManagementSupervisor：LiWeiyuMar．26，2013西南交通大学曲南父逋大罕学位论文版权使用授权书本学位论文笔者完全了解学校有关保留、使用学位论文的规定，同意学校保留并向国家有关部门或机构送交论文的复印件和电子版，允许论文被查阅和借阅。本人授权西南交通大学可以将本论文的全部或部分内容编入有关数据库进行检索，可以采用影印、缩印或扫描等复

3、印手段保存和汇编本学位论文。本学位论文属于1．保密口，在年解密后适用本授权书；2．不保密一使用本授权书。(请在以上方框内打·‘√”)⋯～魏弼孳亿⋯雌名席魄日期．加f6年易柚岔蹶刎∥一声罗／西南交通大学硕士学位论文主要工作(贡献)声明本人在学位论文中所做的主要工作或贡献如下：1．本文归纳了反洗钱的基础理论、激励理论和委托一代理模型理论。2．对我国商业银行反洗钱及反洗钱激励机制的现状及存在的问题进行了分析，并介绍了欧美国家的反洗钱激励机制特点和对我国建立反洗钱激励机制的启示。3．建立基于委托一代理理论的模型，分析监管机构与

4、商业银行二者之间的关系，并就围绕最优激励水平、监管水平等和影响监管机构的几个主要因素展开分析。4．最后结合我国的实际，分析建立反洗钱激励机制的必要性，以及为建立具有中国特色的反洗钱激励机制给出相关的政策建议。本人郑重声明：所呈交的学位论文，是在导师指导下独立进行研究工作所得的成果。除文中已经注明引用的内容外，本论文不包含任何其他个人或集体已经发表或撰写过的研究成果。对本文的研究做出贡献的个人和集体，均己在文中作了明确说明。本人完全了解违反上述声明所引起的一切法律责任将由本人承担。学位论文笔者签名：'、裔蔫钇日期：纱吣j

5、孑同州y西南交通大学硕士研究生学位论文第1页摘要上世纪50年代以来，洗钱犯罪日益膨胀，其对国际社会的影响的日益增大。在犯罪形式上，洗钱犯罪日益与上游的犯罪相互剥离，逐渐成为一个独立的犯罪形式。特别是美国9．11事件以来，恐怖活动更加猖獗，国际社会已经意识到打击洗钱犯罪是遏制恐怖活动的重要手段之一。近年来，洗钱对我国金融体系危害日益严重，反洗钱工作受到越来越多的重视，反洗钱体系日益完善。2007年1月1日正式实施的《反洗钱法》标志着我国反洗钱工作进入了一个新的阶段。本法规定反洗钱工作的最重要的主体之一就是金融机构，而大部

6、分洗钱行为是通过商业银行各种复杂的金融工具将“黑钱”转化为表面合法的资金。所以，商业银行仍然承担着反洗钱一线排头兵的重任。但是由于商业银行与反洗钱工作在短期内存在着商业利益上的冲突，反洗钱工作受到了一些限制。研究商业银行的反洗钱行为，探讨如何更好的发挥商业银行的主观能动性，完善其反洗钱工作的内部机制和外部环境成为了学术界不可忽视的重要课题。基于上述背景，本文旨在分析我国当前的反洗钱及激励体系的现状，运用依据委托一代理理论分析商业银行反洗钱激励问题，丰富了相关理论和提出针对性政策建议。具体而言，本文做了以下几方面的工作：

7、首先，本文对于反洗钱基础理论进行了归纳，并梳理了激励理论和委托一代理理论，为解决下文商业银行反洗钱激励问题打下了理论基础。然后，对我国的商业银行的反洗钱及反洗钱激励机制的现状和存在的问题进行了分析，并介绍了欧美国家的反洗钱激励机制特点和对我国建立反洗钱激励机制的启示。再次，建立了基于委托一代理理论的模型，分析监管机构与商业银行二者之间的关系，围绕最优激励水平、监管水平等和影响监管机构的几个主要因素展开分析。最后结合我国的实际，分析了建立反洗钱激励机制的必要性，以及如何按照委托一代理机制建立具有中国特色的反洗钱激励机制，

8、并给出具体的政策建议。本文认为反洗钱激励机制建设应该采用“适度激励，先内后外，制度在前，逐步推进”的工作原则作为其机制设计的基本思路。关键词：反洗钱；激励机制：委托一代理模型：商业银行西南交通大学硕士研究生学位论文第1I页AbstractSincethe1950s．moneylaunderingcrimehasplayedanin