哈尔滨东安汽车动力股份有限公司对外投资管理制度

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1、哈尔滨东安汽车动力股份有限公司对外投资管理制度第一章总则第一条为规范本公司的对外投资行为，规避投资风险，有效、合理的使用资金，提高投资效益，依照《中华人民共和国公司法》（以下简称“公司法”）、《上海证券交易所上市规则》和《公司章程》等法律、法规的相关规定，结合公司实际，特制定本制度。第二条本制度所称的对外投资是指公司为获取未来收益或生产经营需要而将一定数量的货币资金、股权、以及经评估后的实物或无形资产作价出资，对外进行的各种形式投资活动。第三条按照投资期限的长短，公司对外投资分为短期投资和长期投资。短期投

2、资主要指公司购入的能随时变现且持有时间不超过一年（含一年）的投资，包括各种股票、债券、基金、分红型保险等；长期投资主要指投资期限超过一年，不能随时变现或不以变现为主要目的的各种投资，包括债券投资、股权投资和其他投资等。第四条投资管理应遵循的基本原则：符合公司发展战略，合理配置企业资源，促进要素优化组合，创造良好经济效益。第五条公司证券部是对外投资的归口管理部门。第二章审批权限第六条公司对外投资实行逐级审批制度。第七条董事会风险投资批准限额为3000万人民币，超过此限额的风险投资及1.5亿元人民币以上的其他

3、重大投资项目，应当组织有1关专家、专业人员进行评审，并报股东大会批准。第三章组织管理机构第八条公司股东大会、董事会、总经理办公会为公司对外投资的决策机构，各自在其权限范围内，对公司的对外投资做出决策。公司董事会战略委员会负责统筹、协调和组织对外投资项目的分析和研究，为决策提供建议。第九条公司经营规划部为对外投资的决策支持部门，负责项目论证；负责对外投资项目协议、合同和重要相关信函、章程等法律文件的起草与审核工作；负责办理出资手续、工商登记等工作。第十条公司证券部为公司对外投资管理部门，负责对股权投资、资产

4、重组等重大活动进行项目监管。第十一条公司财务会计部负责对外投资的财务管理，负责协同相关方面办理税务登记、银行开户等工作。第四章决策程序第一节短期投资第十二条公司短期投资决策程序：（一）总经理办公会对随机投资建议预选投资机会和投资对象；（二）公司财务会计部负责提供公司资金流量状况表；（三）短期投资计划按审批权限履行审批程序后实施。第十三条公司财务会计部负责按照短期投资类别、数量、单价、应计利息、购进日期等及时登记入账，并进行相关账务处理。第十四条涉及证券投资的，必须执行严格的联合控制制度，2即至少要由两名以

5、上人员共同操作，且证券投资操作人员与资金、财务管理人员分离，相互制约，不得一人单独接触投资资产，对任何的投资资产的存入或取出，必须由相互制约的两人联名签字。第十五条公司购入的短期有价证券必须在购入的当日记入公司名下。第十六条公司财务会计部应指定专人负责定期与证券部核对证券投资资金的使用及结存情况。应将收到的利息、股利及时入账。第二节长期投资第十七条总经理办公会对长期投资项目进行初步评估，提出投资建议，经董事会战略委员会初审批准后报董事会审议，董事会根据相关权限履行审批程序，超过董事会权限的，提交股东大会。

6、第十八条已批准实施的对外投资项目，应由董事会授权公司相关部门负责具体实施。第十九条长期投资项目应与被投资方签订投资合同或协议，长期投资合同或协议须经公司聘任律师审核，并经授权的决策机构批准后方可对外正式签署。第二十条公司财务会计部负责协同被授权部门和人员，按长期投资合同或协议规定投入现金、实物或无形资产。投入实物必须办理实物交接手续，并经实物使用部门和管理部门同意。第二十一条对于重大投资项目可聘请专家或中介机构进行可行性分析。第二十二条公司证券部根据公司所确定的投资项目，对项目实3施监督与控制，参与投资项

7、目审计、终（中）止、清算与交接工作起草相关议案及决议。第二十三条公司财务会计部负责对投资项目的进度、投资预算的执行和使用、经营状况等每季度汇总报表，必要时向公司领导报告。项目在投资建设执行过程中，可根据实施情况的变化合理调整投资预算，投资预算的调整视变动幅度由董事会或股东大会批准。第五章收回及转让第二十四条出现或发生下列情况之一时，公司应收回对外投资：（一）按照公司章程规定，该投资项目（企业）经营期满；（二）由于投资项目（企业）经营不善，无法偿还到期债务，依法实施破产；（三）由于发生不可抗拒力而使项目（企

8、业）无法继续经营；（四）合同规定投资终止的其他情况出现或发生时。第二十五条发生或出现下列情况之一时，公司可以转让对外投资：（一）投资项目已经明显有悖于公司经营方向的；（二）投资项目出现连续亏损且扭亏无望市场前景不好的；（三）由于自身经营资金不足急需补充资金时；（四）本公司认为有必要的其他情形。第二十六条投资转让应严格按照《公司法》和公司章程有关转让投资规定办理。处置对外投资的行为必须符合国家有关法律、法规的相关规定。4第二十七