信贷系统v2.1自营、特定贷款使用说明

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1、2、自营、委托、特定贷款交易综述对自营、特定、委托贷款合并使用同一个交易类型码LAAA，减少了系统复杂性。本章首先说明贷款各状态的转换，然后结合一个自营贷款合同的例子说明各相关交易的操作方法。有一点需要说明，有关自营、特定、委托贷款的交易都是面向贷款的交易。2.1、贷款的核算方式转换1）贷款本金正常贷款一般都有期限的概念，一旦到期未能归还，如未续办展期，就将进入非正常贷款状态，并且转入逾期科目（740）进行核算；当贷款本金在逾期科目停留一段期限后，就会转入呆滞科目（730）核算；再过一定的期限后，转入呆帐科目（7

2、39）核算；当确认无法回收并经过审批后，使用呆帐准备金进行核销，至此贷款作非正常结束。以上是一个贷款不同状态下的“常规”处理程序，但在一些特殊情况中，可能发生跳跃式的转换，如贷款正常本金（或展期本金）直接转入呆滞本金或呆帐本金；2）贷款利息正常本金和展期本金产生的利息到期未还，就进入暂欠利息（7452）核算，一旦贷款到期客户无钱归还，暂欠利息余额全部转入逾期利息（7451）核算。暂欠利息产生的复息归入应收催收利息（0790）核算。逾期本金（740）产生的利息进应收逾期利息（7451）核算。呆滞本金（730）和呆帐

3、本金（739）产生的利息，及应收逾期利息（7451）和应收催收利息（0790）产生的复息进入应收催收利息（0790）核算。贷款各种余额的转换如下图所示：正常本金7XX展期本金7XX暂欠利息7452贷款正常期限内贷款正常期限外逾期本金740逾期利息7451呆滞本金730催收利息0790呆帐本金739呆帐核销本金核销催收利息其中：表示本金类转换表示利息类转换表示核销类转换图2-1贷款的核算方式转换示意图在后面的几节中，都将以下面的合同为例，通过修改系统的工作日期来展示各交易的操作方法。首先建立一个合同，合同资料如下：

4、合同编号:02001781核算帐号:00003907131001合同文书号:77777客户经理:NM03内蒙3项目名称:测试合同额度:10,000,000.00CNY授信形式:短期人民币贷款额度性质:非循环使用授信类型:新增授信担保性质:信用申请日期:20020520签约日期:20020520生效日期:20020520到期日期:20020820转逾期标识......:手动转逾期自动扣帐类型..:手工扣本息用款期限控制....:合同期限还款期限控制..:合同期限正常利率类型:一年利率利率代码......:CAA(当

5、前值:5.580000)绝对差幅利率....:利率基础......:365/360罚息利率类型....:正常利率加％相对差幅罚息率％:20利息来源........:实计实收收息类型......:独立收息收息计划类型....:标准日收息计息周期......:季度2.2、授信额度（贷款承诺）交易授信额度（贷款承诺）交易是一笔授信合同在生效之前必须做的第一类交易（对转换过来的旧合同不需要做本交易）。这类交易都与合同的额度有关，如授信合同生效、追加授信额度、撤消授信额度、冻结授信额度、冲正合同生效、冲正追加额度等等。根据

6、新的《贷款核算手续》要求，需对“贷款承诺”在会计系统建帐（0798/0898）管理，以便能够统计分析银行的或有风险。所谓“贷款承诺”实际上就是授信合同下的可用额度。由于原贷款核算手续没有额度帐的要求，因此需要考虑新旧核算办法间的过渡问题。在没有实施新的贷款核算办法之前，授信合同的可用额度不需要建立0798/0898额度帐，为此在授信合同中设立“建立额度帐标志”，并将该标志设为“N”，即不建立额度帐。合同建立之后需要由管理柜员复核后做批出处理。当授信合同状态由申请修改为批出后需要生效，首先做的交易是授信额度处理之授

7、信合同生效，进入主菜单：5信贷与会计帐务处理3贷款合同关联交易选择选择后回车显示LA08M01中国银行新一代信贷系统日期:02-03-22内蒙1贷款合同关联交易选择时间:12:26:15客户号:*******合同号:********产品码:****交易选择==>事件码:分类码:交易日期:2002/05/20核算帐户:选择：＋＝展开－＝折叠Ｌ＝查看分录　Ｓ＝选择执行选标　事件／分类名称交易对象==>02001781<-选择合同号PF1=求助2=切换3=退出4=返回5=代码列表6=当天传票9=独立交易10=OSF信息

8、11=合同信息在上图中按提示输入合同号02001781（黑体所示）回车后，显示如下图。由于产品码已由选择的合同所确定，所以在画面中继续回车将显示该产品码下可以选择的事件码。在事件码01（授信额度[贷款承诺]处理）前输入“+”后回车，最终显示出该事件码下的所有细分类码（见画面LA08M01之三，其显示结果与直接在事件码后输入01回车是一样的）。在0101事件码/细分类码前输