国外高等教育绩效问责效果综述和启示

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1、夕卜高等教育绩效问责效果综述和启不摘要：绩效拨款、绩效预算和绩效报告是国外公立高等教育绩效问责的三种主要方式，然而从国外的实践效果来看，许多研究认为绩效问责对高校业绩的改善并不显著，甚至有研究发现绩效问责对科学研究具有负面影响，这样不免会使人们质疑绩效问责制度本身存在的合理性。通过对国外绩效问责制度稳定和成功实施条件的分析，提出对我国绩效问责制度建设的几点建议，比如构建政府引导、社会多元参与的绩效问责主体模式，完善高等学校绩效信息披露、建立高等学校年度报告制度等。关键词：高等教育；绩效问责；绩效拨款；年度报告中

2、图分类号：G649.1文献标识码：A文章编号：1671-1610(2013)03-0048-0620世纪80年代，欧美等西方国家在高等教育需求曰益扩大和财政相对萎缩的情况下，纷纷掀起了绩效问责运动，这次改革被称为“新问责制(NewAccountability)”，之所以称为新问责制是由于它与传统的问责制度相比，更加关注公立高校的“产出”，而不仅是资源的“投入和使用”。新问责制在实践中主要有三种形式：绩效拨款(PerformanceFunding)、绩效预算(PerformanceBudgeting)和绩效报告(

3、PerformanceReporting)。绩效拨款是将一笔专项资金与公立高校的特定绩效指标直接挂钩；绩效预算是指政府在决定公立高校预算时将其绩效表现作为一个参考因素；绩效报告则是与预算分配没有密切关系的定期报告制度，主要是通过绩效信息公开对高校形成激励。[1]31997-2003年，伯克(JosephC.Burke)等学者对美国各州绩效问责的实施情况做了连续七次调查，他们发现：在1997-2000年，采用绩效拨款和绩效预算的州逐年增加，至2000年共有17个州使用绩效拨款、28个州使用绩效预算；然而，20⑻年

4、以后采用绩效拨款和绩效预算的州有所减少，大部分州更倾向于使用绩效报告，至2003年只有15个州采用绩效拨款、21个州采用绩效预算，但使用绩效报告的州则由2000年的30个增加到2003年的46个，他们认为问责方式的变化主要与各州对政策实践效果的评价以及高等教育发展环境的变化有关。[1]5,8，12新问责制度自产生至今已有近30年的历史，政策实施究竟给各国公立高校带来了怎样的影响？是否如政府所预期的那样促使高校的业绩有了显著的提高？针对这两个问题，从20世纪90年代中后期开始，许多学者展开了对绩效问责实践效果的研

5、究，主要集中在绩效问责对公立高校教学质量和整体绩效的影响两个方面。一、绩效问责对公立高校教学质量的影响20世纪90年代，德国政府逐渐意识到自身在高等教育质量方面与其他欧洲国家的差距，为提高教育质量，政府在高等教育领域引入了财政激励机制，对高校实行绩效拨款。鲍尔(ThomasK.Bauer)和格瑞夫(BarbaraS.Grave)认为，如果制度设计不合理，绩效拨款也可能对高校产生不当激励。比如，政府对毕业率的过度关注，可能导致高校降低教学质量标准，从而使学生考试成绩普遍虚高(GradeInflation),为了检

6、验该假设是否成立，他们采用地区配对样本进行了实证研究，结果显示绩效拨款并没有导致高校虚高学生成绩。随后他们对研究结果的进一步分析认为：之所以结论不显著可能是由于观测期较短，绩效拨款的全面效应还没有完全显现，也可能是因为绩效拨款占全部拨款资金的比例太低，不足以对高校形成激励。［2］此外，不少学者对学生成绩虚高的弊端进行了研究。沃宁(SusanneWarning)和威尔哲尔(PeterWelzel)通过理论分析认为，基于学生数量的绩效拨款将导致学生成绩虚高，这会使考试成绩和学生能力的相关性降低。［3］施瓦格尔(Ro

7、bertSchwager)认为如果成绩不能提供有效信息，雇主可能会倾向于用社会出身来衡量个人能力，这将导致教育不公平。［4］巴盖思(ManuelBagues)等指出，如果存在成绩虚高现象，那么高分专业在劳动力市场将遭遇困境，他们通过实证研究发现：意大利政府根据学生学业成就给予高校奖励的拨款制度，会鼓励高校降低教学质量标准。［5］二、绩效问责对公立高校整体绩效的影响伯克和米纳申斯(HenrikMinassians)对美国各州绩效问责制度实施情况的调查表明：在实行绩效拨款的15个州中只有田纳西州认为高等教育质量有了

8、较大提高；［1］11在实行绩效预算的21个州中，没有一个州表示绩效问责的开展对改善高校业绩有很大帮助，然而有3个州却明确表示绩效预算对高校业绩的改善没有任何作用，还有5个州表示绩效问责的作用无法判断；［1］14在实行绩效报告的46个州中，只有5个州表示绩效报告对提高教育质量有较大帮助，有12个州表示其作用无法确定。［1］17-20此外，其他学者也对绩效问责的实施效果做了深入研究，主要有