债转股对国有商业银行的影响分析

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1、债转股对国有商业银行的影响分析债转股对国有商业银行的影响分析债转股对国有商业银行的影响分析债转股对国有商业银行的影响分析债转股对国有商业银行的影响分析债转股对国有商业银行的影响分析债转股对国有商业银行的影响分析债转股对国有商业银行的影响分析债转股对国有商业银行的影响分析债转股对国有商业银行的影响分析债转股对国有商业银行的影响分析债转股对国有商业银行的影响分析自然是一石二鸟的大好事.然而,债转股,并不是一转就灵,而只是将这笔不良债务转让给”金融资产资产管理公司”,因此,这一转,只是风险的转移,而不是风险的消失.下面本人结合从事稽核工作的具体实践就债转股对国有商业银行的正负面影响进行

2、分析,并提出相应的对策.一,债转股的基本内涵所谓债转股,就是通过国家组建的金融资产管理公司,在依法处置银行原有不良资产的基础上,将企业所欠的债(银行贷款)进行剥离,变成银行向企业的投资.也就是说银行对企业的债权转变为金融资产管理公司对借款企杜武强r趵,fs,l业的股权金融资产管理公司在实施债转股的过程中,实际成为借款企业的”阶段性股东,依法行使股东权利,参与公司重大事项的决策,但不参与企业的正常生产经营活动在企业经济状况转好后,可以通过上市,转让或企业回购的形式收回这笔资金这一形式表明,债转股不是由原来企业对银行的负债直接转为银行的股权,而是通过金融资产管理公司这一中介机构,将银

3、行对企业的债权转变为金融资产管理公司对借款企业的股权.实施债转股,将不良资产从国有商业银行中剥离出去,通过金融资产管理公司进行债权与股权的重组,可以有效的盘活不良资产,化解金融风险,目的是达到国有商业银行和国有大中型企业的”双话”.此外,对债转股企业来说,重要的意义则不仅限于改善企业财务状况和摆脱困境,更重要的是债转股作为一项改革措施,将会推动国有企业进行债务重组,资产重组,和逐步建立起现代企业的经营管理体制对金融资产管理公司的债转股而言,仅仅是阶段性转股,目的不是长期当股东,而是帮助企业减轻债务负担,参与企业重大事项决策,提高盈利能力,推动企业改善经营管理和转换机制,最终把股权

4、收回来.二,对国有商业银行的正面影响根据有关方面报道,目前,国有大中型企业约16000多个,申请债转股并经国家经贸委慎重选择仅向金融资产管理公司推荐了债转股企业名单约601户,企业拟债转股金额近4600亿元,这601户大都是国有重点企业和企业集团.国有企业债务负担过重,商业银行不良资产比例过高,是同一个问题的两个方面.在国家产业政策的指导下,有选择地将国企的债务转为金融资产管理公司所持有的股权,对国有商业银行来说,是一次极好的调整机遇.(一),盘活商业银行不良贷款,建立现代41:经营管理模式进入九十年代以来,我国商业银行不良贷款日益积累的问题已经显现出来.国有商业银行的不良资产间

5、题不仅形成了极具威胁性的潜在风险,影响国家的金融安全,而且也束缚了国有银行商业化进程.国有商业银行不良资产产生的原因相当复杂,但都反映出我国微观经济运行中存在着非市场化的政策和行为.过去,我们以支持国有企业为己任,对亏损的国有大中型企业不断通过”输血”贷款来维持其财务,人员负担沉重的生存,这是一种非市场化的经营方式.那么,把不良资产从国有商业银行剥离出来,由金融资产管理公司阶段性持有并处理,债转股在国家有限的财力下,为盘活商业银行的不良贷款提供了一条有益的渠道,进而为国有商业银行建立现代商业银行的经营管理模式提供了必要的外部条件.(二),优化商业银行资产负债结构,实现信贷资源的最

6、佳配置资产的安全性与流动性是商业银行不断盈利的不良资产和债转股后,银行贷款的安全性更有保障,可以将贷款投向优秀的企业,实现信贷资源的最佳配置,同时也提高了银行的资信度,增强其在国内外金融市场上的竞争能力.三,对国有商业银行的负面影响目前,债转股是近来企业界和金融界也包括理论界议论的热门话题,特别是有些企业片面地理解为这是一次”免费的晚餐”,并争先恐后地争取搭上这班车.其实不然,中共中央【99l中发12号文件附件三,对企业的债转股的条件,及选择债转股企业的范围都做出了具体的规定,而并不是所有国有大中型企业都可以参加债转股.从银行不良资产的角度看,形成不良贷款的企业一般可以分为以下几

7、类:一类是企业已破产或倒闭,银行贷款无法收回,形成果账,属于待核销部分;二类是企业在当地政府,司法部门的允许下通过分立,承包租赁,兼并等改制过程中悬空银行贷款,致使银行贷款本息无法收回;三类是企业技术落后,产品无市场,已停产或半停产,企业无力偿还银行贷款;四类是企业技术比较先进,产品也有市场,但由于债务或社会负担,经营管理等原因,致使企业亏损,无力偿还银行贷款本息.因此,从商业银行不良贷款中来看,只有第四类企业中的一部分,才有资格实行债转股,但转股的不良资产在商业银行总的不良资产