用友软件总账报表新准则科目上机练习题

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1、《会计电算化》上机测试练习题《会计电算化》上机练习题一、系统管理1、增加操作员：001—王小（或你的名1）  002—李明（或你的名2）003－你自己（操作员无密码，以便老师查阅）2、建账：账套号：001     账套名称：测试帐套    启用会计期：本年1月      单位名称：大华制造有限公司   行业性质：新会计制度科目    账套主管：你自己      □存货是否分类      □√客户是否分类       □供应商是否分类   □√有无外币核算3、编码方案：名称第一级第二级第三级第四级客户分类编码级次233 部门编

2、码级次22  结算方式编码级次2   科目编码级次42224、权限：李明（或你的名2）：赋予总账系统的权限；王小（或你的名1）：赋予出纳权限 第9页共9页《会计电算化》上机测试练习题二、总账系统初始化1、需增加或修改的会计科目及期初余额级次科目编码科目名称辅助核算其它核算要求方向期初余额11001现金日记账指定科目借50011002银行存款银行日记账指定科目借900，00021002101工行存款银行日记账 借900，00011122应收账款客户往来 借30，00011231其他应收款个人往来 借1，00011403原材料 

3、 借50，00011406库存商品项目核算借11601固定资产  借1，000，00011602累计折旧  贷400，00012202 贷300，000第9页共9页《会计电算化》上机测试练习题应付账款供应商往来2222101应交增值税   贷 322210101进项税额    322210102销项税额    13101实收资本  贷1，281，50014001生产成本借240010101直接材料项目核算   240010102直接人工项目核算   16001主营业务收入部门项目数量金额，计量单位：个 收入 16401部门 

4、支 第9页共9页《会计电算化》上机测试练习题主营业务成本项目数量金额，计量单位：个16602管理费用部门核算  支 2660201工资部门核算   2660202折旧费部门核算   其中辅助账明细余额：上年2月15日，应收账款—大明公司  欠货款 借20，000元；      上年4月28日，应收账款—海欣公司  欠货款 借10，000元；     上年12月8日，其他应收款—销售一部王林借款 借1，000元；        上年12月15日，应付账款—市物资公司应付材料款 贷300，000元。2、如果会计科目编码采用4－2

5、－2－2，则一级会计科目为4位，可以用新会计制度科目。3、凭证类别：第9页共9页《会计电算化》上机测试练习题收款凭证、付款凭证、转账凭证，并分别设置限制条件。4、结算方式：01—现金 02—支票（票据管理标志：□）03－银行汇票5、部门档案、职员档案、客户分类、客户档案、供应商档案：部门档案职员档案客户分类客户档案供应商档案01厂部 01长期客户001大明公司00无分类 001市物资公司02销售一部001王林 002海欣公司 03销售二部002张梅02短期客户  6、项目档案：新项目大类名称：产品核算，普通项目。定义项目档次

6、：一级2位定义项目栏目：将“项目名称”改为“产品名称”：增加栏目“产品负责人”。指定核算科目：410101、410102、5101、5401。项目分类定义：01—办公用品  02—低值易耗品。项目目录：001—办公桌，所属分类码01；002—办公椅，所属分类码01。第9页共9页《会计电算化》上机测试练习题 7、录入期初余额并试算平衡三、当月发生下列经济业务①本月1日，收到销售一部王林还款500元。②本月5日，应付职工工资25,000元（其中办公桌15,000，办公椅5,000元，厂部管理人员5,000元）。③本月10日，仓库

7、本月共发料32,000元（其中办公桌22,000元，办公椅10,000元）。④本月25日，结转本月完工产品52,000元。已知完工产品的直接材料32,000（其中办公桌22,000，办公椅10,000）元，直接人工20,000(其中办公桌15,000，办公椅5,000)元。⑤本月28日，本月5日，销售一部和销售二部给大明公司各销售办公桌400张，售价50元/张，货款已存入银行；销售一部销售办公椅325张给海欣公司，售价40元/张，款未收到；增值税率17%。⑥本月31日，结转本月销售成本35,800元(其中销售一部和销售二部办

8、公桌各400张，成本35元/张；销售一部办公椅325张，成本24元/张)。⑦本月31日，结转本月收入（要求用自定义结转功能）。⑧本月31日，结转本月费用及各项支出（要求用期间损益结转功能）。要求：出纳凭证必须经由出纳签字，所有凭证必须经审核人审核才能记账。第9页共9页《会计电算化》上机测试