中国银行a分行授信风险管理优化

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1、中国银行A分行授信风险管理优化第3章中国银行A分行授信风险管理概况中国银行具有客户授信准入、授信审批发放、授信担保管理、贷后管理及预警机制为管理核心的全面风险管理体系，该体系包含了风险管理理念、风险体系建设、管理运控、组织框架等，A中行严格执行总行下发的涵盖风险管理政策指引、各类客户、行业、产品的独立授信政策。本节将参照COSO全面风险管理固提出的理论框架体系，从授信风险管理内部环境、授信风险管理目标设定、授信风险识别、授信风险评估、授信风险应对、授信风险控制活动、信息反馈沟通、风险管理流程监控八项要素构成的剖析A中行授信风险管理情况。3．1中国银行A分行基本情况中国银行股份

2、有限公司A分行成立于1982年1月1日，辖设6家县(市)支行，17家经营性支行，共24个营业网点，分行内设10个管理职能部门。截至2015年末，在岗员工622人，平均年龄37．8l岁，研究生占比5．46％，大学本科占比67．84％，大专占比19．29％，中专及以下占比7．41％；其中，管理人员116人，平均年龄41．44岁，普通员工501人，平均年龄36．88岁，工作年限5年以内的员工97人。2015年，全行拨备前利润为4．32亿元，税后净利润为3．26亿元。全行本外币存款日均余额为166．09亿元，其中，人民币存款日均余额为162．94亿元，外币存款日均余额为5042万美元

3、。3．2中国银行A分行授信情况截至2015年12月，A中行表内授信余额157．96亿元，较年初增加5．5l亿元，其中：对公贷款余额104．84亿元，较年初增长4．79亿元；零售贷款余额44．18亿元，较年初增长1．1亿元；银行卡应收账款余额8．93亿元，较年初下降0．38亿元。3．2．1中国银行A分行授信结构A中行授信主要分为两大条线：公司授信和个人授信，其中公司授信包括对公贷款及贸易融资，个人授信分为零售贷款及银行卡透支，其中公司授信占比66．36％，较上年新增47429万元，不良率为1．11％，较上年下降22791万元；个人授信占比33．64％，较上年新增7162万元，不

4、良率0．13％，较上年下降36万元。可见公司类授信占比处于绝对地位，相应的不良率占比更高，经过2015年奋力压降，不良化解成果显著，具体授信及不良变化情况如3-1所示：A中行县域机构6家(不含7家县辖经营性支行)，授信余额922008万元，授信占比58．39％，不良占比1．94％；城区机构11家(不含分行公司金融部及个人金融部)，授信余额657051万元，授信占比41．61％，不良占比0．27％，可见城区机构与县域机构授信占比与不良占比极不匹配，具体授信区域分布如表3-2所示：A中行公司类授信主要集中于制造业及批发零售业，合计行业授信占比80．49％，同时不良余额在全部公司类

5、授信中占比100％，其中制造业行业不良率4．24％占比最高，具体行业授信情况分布如表3-3所示：A中行授信中采用担保方式的授信余额较大，不良率最高，以抵押方式的授信余额其次，不良率约为担保方式不良授信的五分之一，以质押及信用担保的授信相对较少，不良率为0，具体授信明细如表3-4所示：3．2．2中国银行A分行授信风险管理重点关注对象A中行客户类型主要涉及大型企业、中型企业、小型企业和个人客户(商户)，其中大型企业及个人客户(商户)的授信占比最高，相应不良率也相对较高，从下表数据分析可得，A中行的资产质量不高主要集中于大型企业授信当中，分别高于个人贷款及中小企业贷款，虽然中小企业

6、的不良率降低，但是由于中小企业内部管理的不规范性及授信违约成本较低，潜在不良发生的可能性更大，可见A中行的风险管理的矛盾集中于公司类授信，公司条线的授信业务分类情况对A中行的不良率有直接影响，只有将公司类授信业务的风险管理水平整体提升才能有效防范A中行整体风险事件，因此本论文的研究对象主要选定为公司类授信的风险管理。3．3中国银行A分行授信风险管理现状中国银行具有客户授信准入、授信审批发放、授信担保管理、贷后管理及预警机制为管理核心的全面风险管理体系，该体系包含了风险管理理念、风险体系建设、管理运控、组织框架等，A中行严格执行总行下发的涵盖风险管理政策指引、各类客户、行业、产

7、品的独立授信政策。本节将参照COS0全面风险管理@提出的理论框架体系，从授信风险管理内部环境、授信风险管理目标设定、授信风险识别、授信风险评估、授信风险应对、授信风险控制活动、信息反馈沟通、风险管理流程监控八项要素构成的剖析A中行授信风险管理情况。为真实了解A中行各层级员工信对贷授信风险管理的认知情况，合理确定A中行授信管理情况，笔者通过随机发放调查问卷和现场访谈、对相关授信风险管理制度及材料研究，整理分析了评估结果，为下面章节中论述A中行授信风险管理问题缺陷提供了论点和论据。通过对A中行50人进行了随