用科学的方法管好企业的资金

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1、用科学的方法管好企业的资金第一篇：用科学的方法管好企业的资金用科学的方法管好企业的资金　资金是企业的生命线，是企业的血液，如何提高企业的再造血功能，是企业机制能否健康发展的关键。资金管理已成为当今企业财务管理的中心工作。企业资金管理的成功与否是企业生存、发展的关键。资金管理是一个大的概念，具体反映到存货控制的合理性、费用发生的合理性等。笔者认为，公司的每一个经营管理环节都是资金管理的一部分，所以，应该有全员管理的概念，人人参与，人人了解，它是综合管理的最终结果，同时相应会延伸到很多管理层面，如费用管理

2、、人员管理、投资管理等。文版权所有很多公司目前存在的问题是：在资金的使用方面极其盲目，没有计划性，不进行统筹安排，完全根据经验判断，没有科学地进行资金上的管理和安排；还有一些公司管理人员不懂财务，不关心实际结果，片面追求一些指标上的好看，造成资金的无序使用，严重的产生资金断流，使企业陷入困境甚至破产。加强企业的资金管理，笔者认为，必须建立科学、合理的管理制度和方法：１．完善资金管理与核算方法。以现金流量表为基础，采用同期数据对比，分析各个阶段各项资金的走势，判定其出现异常的原因，提出控制和解决的办法。

3、除了采用规范的现金流量表以外，可以考虑设立流水账式的现金收支格式，其内容按各种收支的项目分别添列，这样更有助于分析、判断问题。建立合理资金持有量以及每一项资金使用的计算方法，科学计算、预测资金的供应情况，充分提高资金的使用效果。支付货款时要考虑现在公司的库存是否合理、账期是否合适，人员费用的开支是否与企业的发展情况相符等。这样就可以从源头开始对资金的使用进行科学的控制。２．加强对资金管理指标的监控和分析。通过对一些关键指标的分析，来判断企业资金的运行情况，以便及时采取措施，控制风险。常用的判断资金情况

4、的指标主要有：流动比率、速动比率、现金流量比率等。对主营项目的现金收支情况进行重点分析，分析其是否持续现金增值，这对判断企业今后是否有能力投资新的项目具有重要意义。科学计算资金使用的成本，充分利用财务杠杆原理调整资金结构，使企业在保证资金的同时降低资金的使用成本。要了解各个金融系统的贷款形式和贷款种类，采用对企业最有利的贷款形式或组合方式，降低企业的利息支出。保持企业资金的流动性，尤其是在自有资金比较充裕的前提下，投资一些变现比较强的项目，如债券、基金等。３．强化预算管理。预算是对整个公司经营业务的事

5、前控制和事前分析，文版权所有它可以分为全面预算、项目预算、年度预算、季度及月度预算等。公司的具体情况不同，预算的要求也就不同。预算作为资金控制的主要渠道，内容要有科学性。对预算项目的合理性进行审核，是预算控制的关键所在。每一项预算开支都是一次科学的计算过程，如在做人员费用开支预算时要考虑企业目前的经营状况，多少人员是合理的，什么样素质的人员可以满足企业的要求，薪金应该定位在何种水平上等。预算并不是孤立的，它还应有分析、考核，预算体系是建立在实际业务的基础上的，与实际业务的发生有着紧密的联系，与事中控制

6、、事后分析是统一体。因此，为了加强对预算的控制，就要对实际发生的结果与预算进行对照分析，同时加以考核，这样才会使预算做到科学、合理。第二篇：管好资金管好资金，赚钱不难管好资金，赚钱不难2014年-2014年三年间，上证指数在1300点-1600点之间波动。北京有一位白领投资者在中央电视台节目中自嘲，“好歹我也是一位硕士，竟然智商低到连1300点和1600点哪处高都分不清了，总是在1600点买进，1300点卖出。”其实，许多股民都有过这样的经历——原本是为了低吸而买进的股票，后来被证明是套在高位；而往往

7、以为成功高抛掉了的股票，后来却发现是卖了一个地板价。那么，怎样才能真正做到高抛低吸呢？广东股民老成都的回答就是——管好资金！把1万美元炒到110万美元的华尔街投资家拉瑞·威廉姆斯，也将自己大部分的成功归功于他的资金管理，而不是知道市场的秘密。而在2014年金融危机最惨烈时，巴菲特却有数百亿美元的现金去抄世纪大底，也应归功于其成功的资金管理。既然股市高低点没法预先准确判断，如果没有做好股票仓位和现金管理，股神巴菲特又怎么可能做到“在别人贪婪时恐惧，在别人恐惧时（有大资金）贪婪呢？”上证指数从2014年的

8、6000多点掉下来后到不久前的3100多点，广东股民老成都总资产已经是第四次创新高了，第一次是2014年1月的5500多点；第二次是2014年7月的3400多点；第三次在2014年11月的3300多点。即便到最近的2700多点，其资产总值仍然超过2014年的最高值。他是怎么管理自己资金的呢？老成都的原则：一是保证股票的仓位市值任何时候都不低于总资产的30％，但任何时候也不满仓（因为无法及时判断市场的大底和大顶）；二是在股价低估之时才有控制地开始抄底，高估