云南省环境保护厅部门整体支出绩效评价指标

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1、云南省环境保护厅部门整体支出绩效评价指标一级指标二级指标三级指标指标解释指标说明投入目标设定绩效目标合理性部门(单位)所设立的整体绩效目标依据是否充分，是否符合客观实际，用以反映和考核部门(单位)整体靖效目标与部门履职、年度工作任务的相符性情况。评价要点：①是否符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划：②是否符合部门“三定”方案确定的职责；③是否符合部门制定的中长期实施规划。绩效指标明确性部门(单位)依据整体绩效目标所设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量，用以反映和考核部门(单位)整体绩效目标的明细化情况。评价要点：

2、①是否将部门整体的绩效目标细化分解为具体的工作任务：②是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现。③是否与部门年度的任务数或计划数相对应：④是否与本年度部门预算资金相匹配。预算配置在职人员控制率部门(单位)本年度实际在在职人员数与编制数的比率，用以反映和考核部门(单位)对人员成本的控制程度在职人员控制率=(在职人员数/编制数)×100％；在职人员数：部门(单位)实际在职人数．以财政部确定的部门决算编制口径为准。编制数：机构编制部门核定批复的部门(单位)的人员编制数。“三公经费”变动率部门(单位)本年度“三公经费”预算数与上年度

3、“三公经费”预算数的变动比率，用以反映和考核部门（单位）对控制重点行政成本的努力程度“三公经费”变动率=［〔本年度“三公经费”总额-上年度“三公经费100%。“三公经费”：年度预算安排的因公出国(境)费、公务车辆购置及运行费和公务招待费。重点支出安排率部门(单位)本年度预算安排的重点项目支出与部门项目总支出的比率，用以反映和考核部门(单位)对履行主要职责或完成重点任务的保障程度。重点支出安排率=（重点项目支出/项目总支出）×100%。重点项目支出：部门(单位)年度预算安排的，与本部门覆职和发展密切相关、具有明显社会和经济

4、影响、党委政府关心或社会比较关注的项目支出总额。项目总支出：部门（单位）年度预算安排的项目支出总额。过程预算执行预算完成率部门(单位)本年度预算完成数与预算数的比率，用以反映和考核部门(单位)预算完成程度。预算完成率=(预算完成数／预算数)×100％。预算完成数：部门(单位)本年度实际完成的预算数。预算数：财政部门批复的本年度部门(单位)预算数。过程预算执行结转结余率部门（单位）本年度结转结余总额与支出预算数的比率，用以反映和考核部门（单位）对本年度结转结余资金的实际控制程度。结转结余年=（结转结余总额/支出预算数）×1

5、00%结转结余变动率部门（单位）本年度结转结余资金总额与上年度结转结余资金总额的变动比率，用以反映和考核部门（单位）对控制结转结余资金铁努力程度。结转结余变动率=[（本年度累计结转结余资金总额-上年度累计结转结余资金总额）/上年度累计结转结余资金总额]×100%公用经费控制率部门（单位）本年度实际支出的公用经费总额与预算安排的公用经费总额的比率，用以反映和考核部门（单位）对机构运转成本的实际控制程度。公用经费控制率=（实际支出公用经费总额/预算安排公用经费总额）×100%“三公经费”控制率部门（单位）本年度“三公经费”实

6、际支出数与预算安排数的比率，用以反映和考核部门（单位）对“三公经费”的实际控制程度。“三公经费”控制率=（“三公经费”实际支出数/“三公经费”预算安排数）×100%政府采购执行率部门（单位）本年度实际政府采购金额与年初政府采购预算的比率，用以反映和考核部门（单位）政府采购预算执行情况。政府采购执行率=（实际政府采购金额/政府采购预算数）×100%政府采购预算：采购机关根据事业发展计划和行政任务编制的，并经过规定程序批准的年度政府采购计划。过程预算管理管理制度健全性部门（单位）为加强预算管理、规范财务行为而制定的管理制度是

7、否健全完整，用以反映和考核部门（单位）预算管理制度对完成主要职责或促进事业发展的保障情况评价要点：①是否已制定或具有预算资金管理办法、内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度；②相关管理制度是否合法、合规、完整。③相关管理制度是否得到有效执行。资金使用规性部门（单位）使用预算资金是否符合相关的预算财务管理制度的规定，用以反映和考核部门（单位）预算资金的规范运行情况。评价要点：①是否符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；②资金的拨付是否有完整的审批程序和手续；③项目的重大开支是否经过评估论证；④

8、是否符合部门决算批复的用途；⑤是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。预决算信息公开性部门（单位）是否按照政府信息公开有关规定公开相关预决算信息，用以反映和考核部门（单位）预决算管理的公开透明情况。评价要点：①是否按规定内容公开预决算信息；②是否按规定时限公开预决算信息；预决算信息是指与部门预算、执行、决算、监督、