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1、审核报告中汇会鉴[2014]2427号广州市鸿利光电股份有限公司全体股东：我们审核了后附的广州市鸿利光电股份有限公司(以下简称鸿利光电公司)编制的2014年4-12月备考合并盈利预测表及备考合并盈利预测说明(以下简称备考盈利预测)。我们的审核依据是《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3111号—预测性财务信息的审核》。鸿利光电公司管理层对该备考盈利预测及其所依据的各项假设负责，这些假设已在备考合并盈利预测说明中披露。根据我们对支持这些假设的证据的审核，我们没有注意到任何事项使我们认为这些假设没有为备考盈利预测提供合理基础。而且，我
2、们认为，该备考盈利预测是在这些假设的基础上恰当编制的，并按照备考合并盈利预测说明所述编制基础的规定进行了列报。由于预期事项通常并非如预期那样发生，并且变动可能重大，实际结果可能与备考盈利预测存在差异。本审核报告仅供鸿利光电公司以发行股份及支付现金收购深圳市斯迈得光电子有限公司股权之资产重组事项而提交中国证券监督管理委员会时使用，不得用作任何其他用途。（此页无正文）中汇会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：章归鸿中国·杭州中国注册会计师：毛平平报告日期：2014年6月6日备考合并盈利预测表2014年4-12月编制单位：广州市
3、鸿利光电股份有限公司金额单位：人民币万元2014年度预测数项目说明2013年实现数1-3月份实现数4-12月份预测数合计一、营业收入八.189,581.2123,276.13100,846.56124,122.69减：营业成本八.268,016.8117,589.1975,817.1593,406.34营业税金及附加八.3466.24127.55546.34673.89销售费用八.44,638.701,351.045,107.786,458.82管理费用八.58,427.482,055.159,309.2911,364.44财务
4、费用八.6-220.03-131.59-5.30-136.89资产减值损失八.7967.22365.00352.05717.05加：公允价值变动净收益（损失八.8以“-”号填列）95.43-381.32-381.32投资收益（损失以“-”号填八.9列）86.96-24.95-24.95二、营业利润（损失以“－”号填列）7,467.171,513.529,719.2511,232.77加：营业外收入八.101,201.18541.34253.91795.25减：营业外支出八.1187.510.160.16三、利润总额（亏损总额以“
5、－”号填列)8,580.842,054.709,973.1612,027.86减：所得税费用八.121,366.06281.951,711.461,993.41四、净利润（净亏损以"－"号填列）7,214.781,772.758,261.7010,034.45归属于母公司所有者的净利润6,946.091,772.758,261.7010,034.45少数股东损益268.69五、其他综合收益(其他综合亏损以“－”号填列)六、综合收益总额(综合亏损总额以“－”号填列)7,214.781,772.758,261.7010,034.45
6、归属于母公司所有者的综合收益总额6,946.091,772.758,261.7010,034.45归属于少数股东的综合收益总额268.69公司法定代表人:主管会计工作的负责人：会计机构负责人：广州市鸿利光电股份有限公司备考合并盈利预测说明2014年4-12月重要提示：广州市鸿利光电股份有限公司(以下简称公司或本公司)2014年4-12月备考合并盈利预测表是公司管理层在最佳估计假设的基础上编制的，遵循了谨慎性原则，但盈利预测所依据的各种假设具有不确定性，投资者进行投资决策时应谨慎使用。一、编制基础根据公司与深圳市斯迈得光电子有限公
7、司(以下简称斯迈得公司)股东安茂领等4名自然人签署的《广州市鸿利光电股份有限公司附条件生效的现金及发行股份购买资产协议》之约定，公司第二届董事会第十四会议审议通过的《关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金的议案》，公司拟发行股份及支付现金收购斯迈得公司股东持有的该公司股权。收购完成后，公司将持有斯迈得公司100%股权。根据中国证监会《上市公司重大资产重组管理办法》(证监会令第53号)和《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第26号——上市公司重大资产重组申请文件》(证监会公告[2008]13号)的规定，公司依据交易
8、完成后的公司架构编制备考合并盈利预测表。本公司编制的备考合并盈利预测表按以下假设基础编制：1.上述交易能够获得公司股东大会、中国证券监督管理委员会的批准。2.在备考合并盈利预测期初完成上述交易。依据公司重组方案确定的公司架构，公司编制了2013年度、2014年1
