罗莱家纺：2013年年度审计报告

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1、审计报告罗莱家纺股份有限公司会审字[2014]0812号华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国·北京目录序号内容页码1审计报告1-22合并资产负债表33合并利润表44合并现金流量表55合并股东权益变动表6-76资产负债表87利润表98现金流量表109股东权益变动表11-1210财务报表附注13-79会审字[2014]0812号审计报告罗莱家纺股份有限公司全体股东：我们审计了后附的罗莱家纺股份有限公司（以下简称“罗莱家纺”）财务报表，包括2013年12月31日的合并及母公司资产负债表，2013年度的合并及母公司利润表、合并及母公司

2、现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是罗莱家纺管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取

3、合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，罗莱家纺财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的

4、规定编制，公允反映了罗莱家纺2013年12月31日的合并及母公司财务状况以及2013年度的合并及母公司经营成果和现金流量。二〇一四年四月二十三日合并资产负债表编制单位：罗莱家纺股份有限公司金额单位:元资产附注2013年12月31日2012年12月31日负债和股东权益附注2013年12月31日2012年12月31日流动资产：流动负债：货币资金五、1932,276,706.15956,043,885.24短期借款结算备付金向中央银行借款拆出资金吸收存款及同业存放交易性金融资产拆入资金应收票据五、21,548,416.19270,236

5、.12交易性金融负债应收账款五、3、14132,063,513.70159,483,692.58应付票据五、1550,244,501.1132,049,651.06预付款项五、440,227,425.1665,789,624.58应付账款五、16281,249,128.89257,643,763.54应收保费预收款项五、1774,121,513.2255,619,716.28应收分保账款卖出回购金融资产款应收分保合同准备金应付手续费及佣金应收利息应付职工薪酬五、1851,711,912.3638,118,554.37应收股利应交税

6、费五、19-10,207,223.202,729,424.25其他应收款五、5、1416,440,066.1525,803,231.49应付利息买入返售金融资产#REF!应付股利存货五、6、14685,201,506.19617,828,802.88其他应付款五、2054,160,633.2349,101,698.91一年内到期的非流动资产五、7866,475.09应付分保账款其他流动资产五、8190,540,000.00保险合同准备金流动资产合计#REF!1,825,219,472.89代理买卖证券款代理承销证券款非流动资产：一

7、年内到期的非流动负债发放委托贷款及垫款其他流动负债五、2110,863,390.5212,287,200.36可供出售金融资产流动负债合计512,143,856.13447,550,008.77持有至到期投资非流动负债：长期应收款长期借款长期股权投资应付债券投资性房地产长期应付款固定资产五、9407,928,568.80334,824,871.52专项应付款在建工程五、102,050,000.0029,105,269.14预计负债工程物资递延所得税负债固定资产清理其他非流动负债五、227,877,039.89生产性生物资产非流动负

8、债合计7,877,039.89油气资产负债合计520,020,896.02447,550,008.77无形资产五、11107,131,650.0978,511,748.14股东权益：开发支出股本五、23280,726,200.00140,363,1