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1、备考审计报告安徽桑乐金股份有限公司会审字[2014]2077号华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)中国·北京0安徽桑乐金股份有限公司备考合并财务报表附注目录序号内容页码1备考审计报告1-22备考合并资产负债表33备考合并利润表44备考合并财务报表附注5-601会审字[2014]2077号备考审计报告安徽桑乐金股份有限公司全体股东：我们审计了后附的安徽桑乐金股份有限公司（以下简称“桑乐金”）按照备考财务报表附注三所述编制基础编制的备考财务报表，包括2013年12月31日的备考合并资产负债表，2013年度的备考合并利润表以及备考合并财务报表附注。一、管理层对备考财
2、务报表的责任编制和公允列报备考财务报表是桑乐金管理层的责任，这种责任包括：（1）按照备考合并财务报表附注三规定所述编制基础编制备考财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使备考财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对备考财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对备考财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关备考财务报表金额和
3、披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的备考财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与备考财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价备考财务报表的总体列报。1安徽桑乐金股份有限公司备考合并财务报表附注我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，桑乐金备考财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了桑乐金201
4、3年12月31日的备考合并财务状况以及2013年度的备考合并经营成果。四、报告用途本报告仅供安徽桑乐金股份有限公司为本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金之目的使用，不适于其他任何用途。本段内容不影响已发表的审计意见。华普天健会计师事务所中国注册会计师：张婕（特殊普通合伙）中国注册会计师：褚诗炜中国·北京中国注册会计师：孔令莉二○一四年六月五日2安徽桑乐金股份有限公司备考合并财务报表附注备考合并资产负债表编制单位：安徽桑乐金股份有限公司金额单位:元资产附注2013年12月31日2012年12月31日负债和股东权益附注2013年12月31日2012年12月
5、31日流动资产：流动负债：货币资金七、1190,140,706.40209,791,777.83短期借款七、1673,764,581.3357,381,780.57结算备付金向中央银行借款拆出资金吸收存款及同业存放交易性金融资产拆入资金应收票据交易性金融负债应收账款七、2.1573,586,779.0873,310,855.12应付票据七、172,306,178.00预付款项七、316,227,489.7023,601,476.11应付账款七、1836,050,913.2737,834,522.10应收保费预收款项七、197,765,944.319,404,1
6、56.18应收分保账款卖出回购金融资产款应收分保合同准备金应付手续费及佣金应收利息七、4350,117.05325,840.35应付职工薪酬七、207,170,657.185,948,848.81应收股利应交税费七、217,512,828.604,028,216.82其他应收款七、5.1510,814,318.334,027,570.03应付利息七、22152,333.3437,375.00买入返售金融资产应付股利七、23216,000.00270,000.00存货七、6114,873,534.3598,195,629.92其他应付款七、249,847,888
7、.187,674,638.81一年内到期的非流动资产应付分保账款其他流动资产七、77,336,896.756,718,101.13保险合同准备金流动资产合计413,329,841.66415,971,250.49代理买卖证券款代理承销证券款非流动资产：一年内到期的非流动负债七、251,168,701.57发放委托贷款及垫款其他流动负债可供出售金融资产流动负债合计142,481,146.21126,054,417.86持有至到期投资非流动负债：长期应收款长期借款七、262,947,626.282,912,159.03长期股权投资应付债券投资性房地产七、88,79
8、2,400.008,373,700.0
