四川美丰：2013年度内部控制评价报告

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1、四川美丰化工股份有限公司2013年度内部控制评价报告四川美丰化工股份有限公司全体股东：根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2013年12月31日的内部控制有效性进行了评价。一、重要声明按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控

2、制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。二、内部控制评价结论根据公司财务报告

3、内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面1/15保持了有效的财务报告内部控制。根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。三、内部控制评价工作情况（一）内部控制评价范围公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位

4、包括：序号公司名称公司级次公司类型注册地1四川美丰化工股份有限公司一级股份公司遂宁市射洪县2四川美丰农资化工有限责任公司二级有限责任公司成都市3四川美丰化肥有限责任公司二级有限责任公司德阳市4四川美丰实业有限公司二级有限责任公司绵阳市5四川美丰复合肥有限责任公司二级有限责任公司德阳市6四川美利丰贸易有限责任公司二级有限责任公司成都市7四川美丰加蓝环保科技有限责任公司二级有限责任公司成都市8四川双瑞能源有限公司二级有限责任公司成都市9四川美能工程咨询有限公司二级有限责任公司德阳市10德阳美丰农资化工有限责任公司三级有限责任公司德阳市1

5、1广西美丰农资发展有限公司三级有限责任公司南宁市阆中双瑞能源有限公司阆中市12三级有限责任公司北京联丰恒业商贸有限公司北京市13三级有限责任公司绵阳和泽硝铵销售有限公司绵阳市14三级有限责任公司纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的2/15100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%；纳入评价范围的主要业务和事项及重点关注的高风险领域主要包括:业务事项分业务流程（阶段）类型A组织架构设计1组织架构B组织架构运行B组织架构评估A发展战略制定2发展战略A发展战略实施与评估人力资源战略及定编定岗高管引进年度

6、需求计划招聘职称评聘3人力资源人力资源培训B人才储备优秀员工评选内部调动请假考核人力资源退出企业文化建设4企业文化企业文化运行B聚人心工程宣传工作安全生产A产品质量5社会责任环境保护B员工权益筹资活动6资金活动A投资活动营运资金活动B需求与采购计划7采购活动B请购与供应商管理A采购价格确定3/15A订立采购合同B验收入库B付款B会计控制B销售计划A客户开发与信用管理A销售定价A销售合同8销售活动B发货管理B收款B销售退回B客户服务B会计系统原材料、机物料出入库产成品出入库B商品出入库存货盘点清查废旧物资处理固定资产购入B固定资产日常

7、管理A固定资产大修9资产管理A固定资产技改B固定资产调拨固定资产处置生产类固A土地使用权管理定资产AA其他无形资产购入B其他无形资产日常管理办公类固B其他无形资产处置定资产BB资产清查生产计划生产指令10生产活动生产过程管理B会计控制产品质量安全防控4/15A技术中心、土肥中心研发活动A压力管道B农化服务中心11研究与开发A研究成果保护B研发活动评估B博士后流动站B首席专家评聘工程立项无论哪一工程项目设计环节，所有土建项目招标——产权项目土建项目招标——非产权证项目重大工程设备安装工程招标土建工程施工项目均为12工程项目土建（安装）

8、工程变更A类，所有土建工程验收设备验收、安装及运行一般工程工程结算项目为B工程决算工程后评价类项目进度控制A13担保业务担保业务A重大工程类业务外包14业务外包B其他B日常税收筹划A特别税收筹划B税务设立登记B税务变更登记B税务注销登