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1、江苏东光微电子股份有限公司拟发行股份购买标的资产之盈利预测审核报告目录盈利预测审核报告模拟合并盈利预测表1盈利预测的编制基础和基本假设2-4盈利预测编制说明5-39江苏东光微电子股份有限公司拟发行股份购买标的资产之盈利预测审核报告上会师报字(2014)第2082号江苏东光微电子股份有限公司全体股东：我们审核了后附的江苏东光微电子股份有限公司(以下简称“贵公司”)按照“盈利预测的编制基础和基本假设”编制的拟发行股份购买标的资产之2014年度盈利预测表。我们的审核依据是《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3111号—预测性财务信息的审核》。贵公司管
2、理层对该预测及其所依据的各项假设负责，这些假设已在附注“盈利预测的编制基础和基本假设”中披露。根据我们对支持这些假设的证据的审核，我们没有注意到任何事项使我们认为这些假设没有为预测提供合理基础。而且，我们认为，该盈利预测表是在这些假设的基础上恰当编制的，并按照“盈利预测的编制基础和基本假设”中所述的编制基础进行了列报。由于预期事项通常并非如预期那样发生，并且变动可能重大，实际结果可能与预测性财务信息存在差异。1我们也提请盈利预测报告使用者关注后附“盈利预测编制说明”之“六、影响盈利预测结果实现的主要问题及准备采取的主要措施”所述各项问题的解决
3、是盈利预测顺利实现的重要基础。本盈利预测审核报告仅供贵公司向中国证券监督管理委员会报送重大资产重组之申报材料时使用，不得用作其他任何用途。上会会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师中国注册会计师中国上海二〇一四年六月六日2江苏东光微电子股份有限公司拟发行股份购买标的资产之2014年度模拟合并盈利预测表江苏东光微电子股份有限公司拟发行股份购买标的资产之盈利预测表预测期间：2014年编制单位：江苏东光微电子股份有限公司货币单位：万元2014年预测数行2012年已2013年已项目1-3月实4-12月预次实现数实现数合计增长率际数测数一、营业收入
4、1145,031.60217,481.4838,235.44256,669.45294,904.8935.60%其中：营业收入2145,031.60217,481.4838,235.44256,669.45294,904.8935.60%二、营业总成本3132,087.09197,529.0836,428.90230,775.52267,204.4235.27%减:营业成本4124,327.01183,444.8432,343.74215,700.77248,044.5035.21%营业税金及附加54,037.976,270.871,110.
5、287,441.968,552.2436.38%销售费用6291.70431.40106.05483.75589.8136.72%管理费用73,800.314,880.601,498.915,617.007,115.9045.80%财务费用8-603.91230.4873.39638.83712.21209.02%资产减值损失9234.002,270.891,296.53893.212,189.74-3.57%加:公允价值变动收益(损失以“-”填列)10------投资收益(损失以“-”填列)11------其中:对联营企业和合营企业的投资收
6、益12------三、营业利润(亏损以“-”填列)1312,944.5119,952.401,806.5525,893.9327,700.4738.83%加:营业外收入14255.90268.06174.96-174.96-34.73%减:营业外支出1541.993.416.48-6.4890.01%其中：非流动资产处置损失16------四、利润总额(亏损以“-”填列)1713,158.4120,217.051,975.0225,893.9327,868.9537.85%减:所得税费用183,267.045,269.13591.886,92
7、2.807,514.6742.62%五、净利润(净亏损以“-”填列)199,891.3714,947.921,383.1518,971.1320,354.2836.17%其中:归属于母公司所有者的净利209,891.3714,947.921,383.1518,971.1320,354.2850.17%润少数股东权益21------法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：1江苏东光微电子股份有限公司拟发行股份购买标的资产之2014年度盈利预测的编制基础和基本假设有关声明：江苏东光微电子股份有限公司拟发行股份购买标的资产之2014年度盈利
8、预测是公司在最佳估计假设的基础上并遵循谨慎性原则编制的，但盈利预测报告所依据的各种假设具有不确定性，投资者进行投资决策时应谨慎使用。一、盈利预测编制基础1、江苏东光
