xx市xx区人民政府关于进一步加强审计整改落实工作的意见

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1、xx市xx区人民政府关于进一步加强审计整改落实工作的意见各街道办事处、xx镇政府，区直各办、局（公司），xx软件园、高新区xx园：　　为完善审计制度，严格落实整改责任，建立健全审计整改长效机制，切实提高审计成果运用水平，现就进一步加强审计整改工作提出如下实施意见：　　一、指导思想与目标要求　　（一）指导思想。认真贯彻落实国务院《关于加强审计工作的意见》（国发〔2014〕48号）、xx省人民政府办公厅《关于建立审计整改落实工作制度的通知》（x政办〔2015〕144号）、xx市人民政府《关于进一步加强审计整改落实工作的意见》（x政综〔2017〕20号）等文件要求，

2、加强审计监督，规范审计发现问题的整改工作，建立健全整改长效机制，充分发挥审计监督保障作用，最大程度服务保障我区经济社会平稳健康发展。　　（二）目标要求。进一步增强落实审计整改的自觉性和主动性，加大稳增长等政策措施落实情况及一系列专项审计的整改跟踪、追责问责和通报力度，严格落实整改责任，切实提高审计成果运用水平，推动单位改革创新、内部治理和管理控制的完善，推进现代化省会首善之区建设。　　二、完善制度，切实推进审计整改工作　　（一）建立健全审计整改工作责任制　　1.区政府将定期听取审计整改工作情况汇报，督促被审计单位和部门整改审计发现的问题。有关主管部门要督促被审

3、计单位做好审计整改工作，积极促进被审计单位建立健全规章制度，规范财政财务管理和业务管理，提高资金使用效益和业务工作水平。　　2.被审计单位要落实审计整改工作的主体责任，主要负责人是落实审计整改工作的第一责任人，对部门、单位自身存在的问题，要切实抓好整改，对重大问题要亲自管、亲自抓；对下属单位存在的问题，要履行责任，督促下属单位落实整改措施。相关下属单位的主要负责人是落实本单位审计整改工作的直接责任人，要切实负起责任，抓好自身整改，确保整改工作落到实处。　　3.审计机关要坚持依法审计，进一步提高执法水平，严把审计质量，加强与被审计单位的沟通，充分听取被审计单位的

4、意见，做到事实清楚、定性准确、处理恰当、建议可行。纪检监察机关及国资监管等有关部门要对被审计单位落实审计整改情况加强监督、督促，并加强审计成果运用。　　（二）建立健全审计整改报告机制　　1.审计机关每年要向区级政府提出预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告，并受政府委托向区人大常委会提出预算执行和其他财政收支的审计工作报告。区政府要根据区人大常委会对审计工作报告的审议意见，组织有关部门研究落实审议意见和审计整改工作。　　2.被审计单位要将落实审计整改纳入领导班子议事决策范围，在审计报告和审计决定生效之日起60日内，向审计机关报送审计整改结果报告。　　审计整改

5、结果报告内容主要包括：对审计处理处罚决定执行情况、对审计要求自行纠正事项情况、采纳审计建议情况、对有关责任部门和责任人的责任追究情况、尚未整改到位的原因及限期整改和处理的计划等。审计整改结果在书面报送审计机关的同时，要向区政府或主管部门报告。向审计机关报送审计整改结果报告时，要一并提供落实审计整改的必要证明材料。　　3.审计机关应及时对被审计单位整改情况进行检查，督促被审计单位落实整改，并汇总年度审计整改情况向区政府和区人大常委会报告。人大常委会会议审议审计整改报告时，被审计单位要根据会议议程安排，配合做好相关工作。　　4.由区政府分管被审计单位具体业务的领导

6、，根据审计部门的建议指定具体业务部门，牵头负责组织有关单位按要求落实整改，并汇总整改情况向区政府及审计机关报告。被审计单位要将各级党政领导就审计发现问题做出的批示要求整改落实到位。　　（三）建立健全审计整改督查机制　　1.各级政府要加强对国家重大决策部署和相关政策措施落实情况审计、经济责任审计以及本级预算执行和其他财政财务收支审计等发现重大问题整改落实工作的督查督办。　　2.实行审计整改对账销号制度。审计机关要建立审计整改台账，实行“问题清单”和“整改清单”对接机制，对审计整改情况进行集中和动态管理。审计机关在出具审计报告时，列出审计发现问题的清单；被审计单位

7、在报送整改结果时，一并报送整改结果清单。审计机关在检查审计整改时，将两个清单对接，实行“对账销号”。对不具备销号条件的，要求被审计单位说明原因并积极采取措施，明确整改计划，加大整改力度。　　3.审计机关要在审计报告、审计决定书和审计移送处理书送达之日起60日内，对被审计单位和其他有关单位根据审计结果进行整改的情况实施跟踪督促检查。对项目单位审计整改落实不到位等问题，由审计机关与政府督查部门、监察机关联合开展专项督查，提高审计监督的实效。　　（四）建立健全审计整改联动机制　　1.建立审计整改联动机制。根据审计发现的问题和被审计单位落实审计整改的具体情况，区政府组

8、织纪检监察、组织人事、机关效能建设机构