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1、公司差旅费管理规定范文 第一章总则 第一条为加强公司差旅费用报销管理,规范差旅费支出审批程序,根据《内部会计控制规范-基本规范》、《内部会计控制规范-货币资金》等财会规章,结合公司实际,制定本办法。第二条差旅费是指员工因公外出期间发生的各项费用,其开支范围包括城市间交通费、住宿费、伙食补助、会议费、培训费、公杂费等。 第三条差旅费报销要严格执行财务联签办法,据实报销。各单位(部门)应严格执行出差报销审批制度,严格控制出差人数和天数。不得随意延长出差时间,不得绕道游览名胜古迹。 第二章城市间交通费 第四条员工要按照规定等级乘坐交通工具,凭票据报销城市间交通费。未按规定等级乘坐交通工
2、具的,超支部分自理。标准如下: (一)公司中层及以下人员出差乘坐飞机要从严控制,出差路途较远或出差任务紧急,需要乘坐飞机的,事前经副总指挥批准方可乘坐,并在机票上签字后方可报销。 (二)两人及两人以上人员出差,可按职务高的人员标准乘坐交通工具。 (三)人身意外伤害保险费(限每人每次一份),由公司经营部按年度统一办理。 (四)出差人员乘坐火车,从晚8时至次日晨7时在车上过夜6小时以上的,或连续乘车超过8小时的,可购同席卧铺票,凭据报销。乘坐硬座时,按硬座票价的60%发放补助。可以乘坐软卧而改乘硬卧的,不再给予补助。 (五)非特殊情况不得租赁公司以外车辆出差。 第三章住宿费 第五
3、条住宿费 (一)凡在省内出差,可以住延安市车村煤矿在延安和西安办事处,若办事处员满,办事处主管应出据相关证明,方可在外住宿。西安办事处住宿标准50元/人,出据西安办事处住宿收款收据,回本单位予以报销。 (二)住宿费要按规定的标准,凭住宿发票报销(注:住宿发票需填写住宿人单位名称、住宿人数、住宿天数),高于标准部分自理。确因特殊情况住宿费超标准,需经公司副总指挥批准后方可据实报销。 参加会议出差的员工,如果会议统一安排住宿,住宿费超标准,经公司副总指挥批准并凭会议组织单位出具的有效凭证据实报销。 (二)办事处员满时住宿标准: 单位:元/间/天 (三)公司中层及以下人员出差住宿,原
4、则上两人一个标准间。单人出差或男、女出差人员为单数,其单个人员可选择单间住宿或标准间包住,其住宿费按照不超过上述规定限额标准内凭据报销,超过部分自理。 (四)两人及两人以上出差,职务低的员工可随同职务高的住同一档次的酒店或宾馆。 第四章伙食补助 第六条伙食补助 伙食补助主要用于员工出差期间就餐开支。 (一)员工的伙食补助费,以城市间交通费票据和住宿费 票据为凭据,按出差自然(日历)天数计算。 (二)不分途中、住勤和职务级别,每人每天补助标准为:远离县城城区以外进入项目地的野外补助35元;一般地区50元;省会城市60元;直辖市、特殊地区(指深圳、厦门、珠海、汕头市及海南省,下同
5、)80元。 (三)连续乘坐车船超过8小时(含8小时)的,途中伙食补助费50元。 (四)发放伙食补助后出差期间就餐费不予报销,因工作需要所发生的招待费报公司副总指挥批准方可招待。 (五)经工会组织安排到外地疗养、休假的人员(途中实行包干),持疗养证明,按疗养天数每天全额发放20元补贴。 第五章公杂费 第七条公杂费主要用于员工的订票费、退票费、寄存费、市内交通费等。 (一)公杂费除市内交通费外,其他费用凭票据实报销。 (二)市内交通费实行每人每天费用包干办法。 标准为:公司领导60元;公司中层人员40元;公司主管及以下人员30元。 (三)出差地车站(或机场)至宾馆往返一次的交
6、通费据实报销,不在包干费用以内。 (四)员工自带交通工具或由其他单位免费提供交通工具的,应如实申报,不再补助市内交通费。 第六章会议、培训差旅费 第八条会议、培训期间差旅费 (一)员工外出参加会议,比照出差标准报销。凡交纳会议费的,会议期间不发放伙食补助费,在途期间的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费按照规定报销。 会议费需凭领导批准的会议通知和合法票据报销,报销费用不得超出会议通知中所列标准。 (二)员工外出学习、培训,培训费中包括食宿费的,学习培训期间(不包括途中)不发伙食补助费,乘车途中按正常出差发放。培训费中明确不包括食宿费的,可发放伙食补助。学习、培训期间公杂费
7、不予报销。培训资料费和培训费凭培训通知及合法票据报销,报销费用不得超出培训通知中所列标准。 (三)员工出差、培训期间,因游览或非因工作需要的参观而发生的一切费用,均由个人自理。出差人员不准接受以任何名义、任何方式用公款进行的请客、送礼、游览等。 (四)所有的学习班、研讨班、培训班等,必须经副总指挥批准后方可参加。 第七章调动、录用等人员发生的差旅费 第九条调动、搬迁发生的差旅费 (一)员工调动工作,由单位(部门
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