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时间:2018-03-29
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1、《会计电算化》实训指导书经济管理系二○○五年七月7《会计电算化》实训指导书一、课程名称:会计电算化二、实训目的:实现会计电算化是会计工作现代化的重要内容,也是会计理论和实践改革的重要内容。会计从业人员除了必须具备一定的专业知识和基本技能外,还必须具备会计电算化实务的操作基本技能。通过会计电算化实训,其目的是让学生熟练掌握一种财务软件的使用方法,具备使用财务软件进行会计核算和管理的操作技能。并且通过本次实训,能够触类旁通地学习使用其他财务软件,提高学生的操作技能。三、实训方式:以模拟企业实际情况为出发点,利用用友财务软件
2、8.50及金蝶k/3,根据模拟单位的实际规模、情况和需要,完成账务处理系统、工资核算管理系统和固定资产管理系统、购销存管理系统,从期初建账、到系统初始化、日常业务处理、再到期末业务处理的全过程,最终完成会计报表系统的操作。四、实训内容:财务软件的训练内容一、总账系统(一)实训目的:通过实训模拟,让学生掌握总账系统建立账套、系统初始化、日常业务处理、期末业务处理及账簿管理的操作方法。(二)实训指导:实训开始时教师应引导学生认真阅读实训材料,了解模拟企业实际情况,并指导学生依次完成以下工作:1、系统初始化设置:1)启动总账
3、系统:(1)启动;(2)注册。2)设置账套参数:(1)建账向导;(2)建账选项:3)操作员设置和财务分工:(1)操作员设置;(2)权限设置4)设置基础档案:(1)部门档案(2)职员档案(3)结算方式(4)客户分类(5)客户档案(6)供应商分类(7)供应商档案5)总账参数控制6)总账初始化设置:7)外币及汇率8)设置会计科目:①增加会计科目;②删除会计科目;③修改会计科目;④设置辅助核算9)设置凭证类别:(1)设置凭证类别:选择本企业使用的凭证类别;710)项目目录:(1)核算科目;(2)项目分类;(3)项目目录维护11
4、)录入期初余额:(1)录入基本科目期初余额;(2)录入辅助核算科目的期初余额;(3)调整余额方向;(4)试算平衡。2、日常业务处理1)增加凭证:(1)执行填制凭证功能;(2)输入凭证;2)修改凭证;3)查询凭证;4)凭证汇总;5)冲销凭证;6)删除凭证;7)审核凭证(先出纳签字,再审核签字);8)记账。3、账簿管理日记账:(1)现金日记账查询(2)银行对账日报表:资金日报表查询;三栏式总账查询;多栏式明细账查询;发生额及余额表查询;过滤条件查询账簿打印:总账打印;客户往来辅助账管理:往来勾对;往来余额表;往来明细账;往
5、来催款单。4、总账系统月末处理1)银行对账:(1)录入银行对账期初数据;(2)录入银行对账单;(3)自动对账;(4)手工对账;(5)输出余额调节表;(6)查询对账单或日记账勾对情况;(7)核销已达账。2)期末业务处理:(1)自定义结转设置;(2)销售成本结转设置;(3)期间损益结转设置;(4)自定义转账生成;(5)销售成本结转生成;(6)期间损益结转生成。3)对账4)结账:(1)结账;(2)取消结账。二、报表处理系统(一)实训目的:通过实训模拟,掌握使用用友UFO通用报表管理系统设计报表格式的方法和步骤;报表公式定义的
6、方法和步骤;进行报表数据处理的方法和步骤;创建图表的方法和步骤;报表模板功能的方法和步骤。并根据实际发生的业务编制资产负债表、利润表和现金流量表。(二)实训指导:教师引导学生,在之前总账系统产生数据的基础上,完成以下实训操作:1、报表格式设计启动UF○、新表建立;7定义报表表样:定义报表尺寸;定义报表的行高;画表格线;定义组合单元;输入表间项目;设置单元风格;定义单元属性;关键字;调整关键字位置。至此一张报表的格式定义完成。2、报表公式定义:(1)直接定义单元公式;(2)利用函数向导输入单元公式;(3)定义审核公式;(
7、4)定义舍位平衡公式;(5)保存报表格式。至此一张既有报表格式又有报表公式的报表制作完成。3、报表数据处理打开以上定义好的报表;(2)账套初始;(3)录入关键字;(4)审核报表;(5)报表舍位操作。在此操作过程中,计算机会根据已定义的单元公式、审核公式、舍位自动完成取数、审核及舍位等操作,形成一张既有报表格式和公式,又有数据的报表。4、图表功能(1)追加图形显示区域;(2)选取数据区域;(3)插入图表对象;(4)编辑图表对象;(5)图表窗口操作。5、报表模板(1)调用报表模板;(2)调整标准报表模板;(3)生成会计报表
8、。6、根据实际发生的业务编制资产负债表、利润表和现金流量表。7、报表输出三、工资管理系统(一)实训目的:熟悉用友财务软件中工资管理模块所提供的各项功能,熟练正确地操作和使用工资模块。(二)实训指导:在工资管理模块实训开始前,教师应带领学生认真阅读实训材料,熟悉模拟单位的工资管理情况,再完成以下工作:1、工资管理系统初始化1)设置公
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