沪市公司债存续期发行人业务 操作手册

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沪市公司债存续期发行人业务操作手册中国证券登记结算有限责任公司上海分公司二零一九年五月

1修订说明更新日期业务名称修订内容增加公司债兑付、兑息、赎2017-06-01首次编写操作手册回、回售等业务2017-08-18PROP更新修改PROP操作界面公司债兑付兑息业务更新，修订兑付兑息操作手册，增加营改增客户2017-11-07增加营改增客户信息申报信息申报操作指引业务操作手册增加发行人业务短信提醒增加发行人业务短信提醒服务订阅操作2018-01-12服务订阅业务操作手册指引增加债券（含资产支持证增加债券（含资产支持证券）名册查询业券）名册查询业务操作手务授权、查询申请操作指引；修改公司债册,公司债兑付兑息业务更兑付、赎回业务中债权登记日和债权发放2018-12-21新，公司债回售业务更新，日之间的关系；修改公司债回售业务PROP营改增客户信息申报业务操作界面，增加填报字段“回售代码”；更新修改营改增客户信息申报PROP操作界面修改公司债兑付兑息业务PROP操作界面2019-5-31公司债兑付兑息业务更新和办理环节

2目录概述............................................................................................1一、环境准备..........................................................................2二、在线业务受理系统赋权..................................................22.1.权限说明......................................22.2.PROP用户权限检查..............................32.3.向组长赋权....................................32.4.向操作员赋权..................................3三、登录在线业务受理系统..................................................4四、债券发行人业务申报权限维护......................................54.1．进入授权申请界面.............................54.2．申请业务授权.................................6五、公司债兑付、兑息、赎回业务......................................85.1．进入申报界面.................................85.2．进行申报.....................................85.3．查看业务进度................................135.4．注意事项....................................14六、公司债回售业务............................................................166.1．进入申报界面................................166.2．进行申报....................................16

36.3．查看回售结果................................206.4．查看公司债回售注销结果......................226.5．注意事项....................................23七、营改增客户信息申报....................................................257.1．进入申报界面................................257.2．进行首次登记................................257.3．修改基本信息................................287.4．新增证券代码关系............................287.5．删除纳税人识别号............................297.6．注意事项....................................29八、发行人业务短信提醒服务订阅....................................318.1．进入订阅界面................................318.2．手机号码维护................................318.3．发行人业务短信提醒服务订阅..................338.4．发行人业务短信提醒服务退订..................348.5．注意事项....................................35九、债券（含资产支持证券）名册查询业务.....................369.1．进入申报界面................................369.2．进行申报....................................379.3．查看业务进度................................389.4．注意事项....................................39

4概述中国证券登记结算有限责任公司上海分公司发行人业务部依据《证券发行人业务指南》，对上海证券交易所上市（挂牌）公司债券、资产支持债券存续期发行人业务制订操作手册。沪市公司债存续期发行人业务包括公司债券（或资产支持债券）兑付/兑息/赎回、回售、营改增客户信息申报及名册查询等。债券发行人可自行申报或者委托承销机构申报公司债券及资产支持证券存续期间的兑付/兑息/赎回、回售业务。债券发行人委托承销机构申报上述业务的，发行人应向本公司提交《XX公司债券发行登记上市及债券存续期相关业务的承诺函》。债券发行人可自行申报或者委托承销机构进行营改增客户信息申报。债券的主承销商/受托管理人、资产支持证券计划管理人可以通过PROP在线业务受理平台申请债券持有人名册查询权限、提交债券持有人名册查询申请、接收债券持有人名册查询结果。债券发行人、承销机构均可自行订阅发行人业务短信提醒服务。本操作手册是沪市公司债及资产支持证券兑付、兑息、赎回、回售、营改增客户信息申报业务、名册查询业务以及发行人业务短信提醒服务订阅操作说明，业务规则请参见《中国证券登记结算有限责任公司上海分公司证券发行人业务指南》。本操作手册所有截图、说明仅做参考，实际办理业务请以电子化申报系统上的内容为准。—1—

5一、环境准备使用PROP综合业务终端软件的Windows操作系统登录用户必须拥有系统管理员权限。二、在线业务受理系统赋权注意：仅使用PROP网关软件的用户需按以下步骤进行赋权操作。上市公司版软件的用户无需进行赋权操作。2.1.权限说明使用在线业务受理系统办理业务时需要具备基础权限和业务权限。基础权限：PROP网点管理员必须对办理业务的组长和操作员进行赋权。业务权限：PROP网点管理员按需对办理业务的组长和操作员进行赋权。1.业务权限列表在线业务受理系统-公司债兑付兑息业务（SSCCRCZXYWSLXT23）在线业务受理系统-债券回售业务（SSCCRCZXYWSLXT35）在线业务受理系统-营改增客户信息申报（SSCCRCZXYWSLXT29）在线业务受理系统-债券发行人业务权限申报（SSCCRCZXYWSLXT45）在线业务受理系统-债券持有人名册查询（SSCCRCZXYWSLXT46）在线业务受理系统-债券业务权限关系查询（SSCCRCZXYWSLXT47）2.基础权限列表1)权限一：在线业务受理系统-受理编号申请（SSCCRCZXYWSLXT00）在线业务受理系统-业务申报（SSCCRCZXYWSLXT01）在线业务受理系统-业务撤销（SSCCRCZXYWSLXT02）—2—

6在线业务受理系统-业务概要查询（SSCCRCZXYWSLXT03）在线业务受理系统-业务详细信息查询（SSCCRCZXYWSLXT04）在线业务受理系统-业务状态查询（SSCCRCZXYWSLXT05）在线业务受理系统-业务附件删除（SSCCRCZXYWSLXT06）在线业务受理系统-业务申报历史查询（SSCCRCZXYWSLXT07）在线业务受理系统-业务撤销(新)（SSCCRCZXYWSLXT08）在线业务受理系统2.0-所有基础权限（SSCCRCZXYWJCQX**）2)权限二：在线业务受理系统文件传输-查看目录（SSCCRCFTP_ZXYW**）3)权限三：在线业务受理系统-在线业务查询（SSCCRCZXYWCHK**）2.2.PROP用户权限检查使用PROP用户登录PROP网关管理软件，依次展开菜单[远程操作平台网关管理]-[本地网关服务器]-[网点管理]-[PROP权限列表]，检查该网点是否拥有2.1中的所有权限。2.3.向组长赋权使用PROP用户登录PROP网关管理软件，在[用户管理]菜单下选中需要进行赋权的组长，右键组属性，在组属性菜单中点击权限分栏，在可授权限列表中选中2.1中的基础权限和需要办理的业务权限，最后点击[增加]按钮，将选中的权限添加至该组拥有权限列表。2.4.向操作员赋权组长登录PROP综合业务终端，依次展开菜单[用户管理]-[操作员管理]，选中本次应被赋权的操作员。在“组长权限列表”中选中2.1中的基础权限和需要办理的业务权限，点击右箭头将此权限添加到“操作员权限列表”中。—3—

7三、登录在线业务受理系统发行人可自行或委托承销机构登录PROP系统/中国结算网站办理公司债券兑付、兑息、赎回、分期偿还、过手摊还业务（具体操作见“五、公司债兑付、兑息、赎回业务”）、回售业务（具体操作见“六、公司债回售业务”）、营改增客户信息申报业务（具体操作见“七、营改增客户信息申报”）、发行人业务短信提醒服务订阅业务（具体操作见“八、发行人业务短信提醒服务订阅”）以及债券（含资产支持证券）名册查询业务（具体操作见“九、债券（含资产支持证券）名册查询业务”）。PROP系统基本功能、IE浏览器配置、证书驱动安装的具体步骤等内容参见中国结算网站（www.chinaclear.cn）首页-服务支持-业务资料-操作手册-上海市场：发行人属于上市公司的，参考在线业务受理系统操作手册（发行人版）发行人委托承销机构办理业务的，参考在线业务受理系统操作手册（结算参与机构版）—4—

8四、债券发行人业务申报权限维护债券登记上市后，债券主承销商会自动取得债券兑付兑息回售业务申报权限，债券发行人和资产支持证券管理人会自动取得债券兑付兑息回售业务申报权限和查询业务申报权限。债券主承销商/受托管理人如需取得债券查询业务申报权限，需提交新增查询业务权限的授权申请。如果债券发行人需修改对承销机构的授权，应委托承销机构提交新增或删除对该承销机构的授权的申请。4.1．进入授权申请界面权限配置完成后，登录PROP综合业务终端，进入“PROP功能模块-在线业务受理系统-发行人业务-债券发行人权限维护”，进入发起环节主界面：—5—

94.2．申请业务授权经办人员必须录入以下要素：申请类型、债券代码、业务类型、申请机构经办人员姓名、申请机构经办人员手机，同时，须上传要求的附件。经办人员具体步骤如下：A、选择申请类型：如需新增授权关系，经办人员应选择“新增授权”。如需删除授权关系，经办人员应选择“删除授权”。B、填写债券代码：点击“新增”图标后填写债券代码。填写完成后，“债券简称”、“发行人全称”自动生成，不可修改。申请时，一次可填写多只债券代码，进行批量授权申请。C、选择业务类型：兑付兑息回售业务授权请在“业务类型”的下拉框中选择“兑付兑息回售业务”，名册查询业务授权请选择“查询业务”。D、页面下方的“承销机构全称”、“承销机构PROP代码”、“申请日期”自动生成，不可修改。E、填写经办人员姓名、手机号码：手机号码仅能填写11位数字。该手机号—6—

10码可用于接收业务办理的提醒短信：在包括业务已受理、业务已被审核人员驳回、业务已办结等三种情形下，中国结算会自动发送短信至该手机。经办人员下次申报时，系统会默认读取最近一次申报填写的联系方式。F、授权承诺函：请前往中国证券登记结算有限公司网站，在“服务支持-业务资料-业务表格-上海市场”栏目下载，完成承诺函填写并加盖公章，上传电子版文档。如需上传多份授权承诺函，请以压缩包的方式打包一并上传。对于兑付兑息回售业务权限，授权承诺函为《关于通过电子化业务系统申报债券存续期相关业务的承诺》；对于查询业务权限，授权承诺函为《关于通过在线业务受理系统申领持有人名册业务的承诺函》。G、信息暂存：填写过程中，如需中途退出，点击页面下方的“暂存”图标并退出，经办人员可在“首页”-“待办任务”中找到暂存的申报记录，继续填报信息并发起申请。H、点击提交。确认填写的信息无误后，点击页面下方“提交”图标即可提交此次授权申报信息。I、发起完成后，可在“首页”-“在办任务”中，找到该笔业务，查看业务办理状态。经办人员如需查询已完成授权的债券兑付兑息回售业务、查询业务申报权限，可进入“PROP功能模块-在线业务受理系统-发行人业务-债券业务权限关系查询”菜单查询。—7—

11五、公司债兑付、兑息、赎回业务5.1．进入申报界面权限配置完成后，登录PROP综合业务终端，点击“PROP功能模块-在线业务受理系统—发行人业务—债券兑付兑息业务—公司债兑付兑息办理”，进入发起环节主界面：发行人/主承销商也可以通过中国结算网站主页登录，登录完成后，点击左侧菜单栏中“上海分公司业务”，进入上海分公司在线业务平台，选择公司债兑付兑息业务办理，中国结算网站主页页面与PROP系统相同，业务操作要求也与PROP系统一致。5.2．进行申报申报人员录入以下要素信息：证券代码、本期是否浮动利率、本期是否分期偿还、权益类别、兑付/兑息/赎回日、债权登记日、公告日期、每千元派发利息金额、每千元偿还本金金额、债券发行人银行收款账户户名、债券发行人银行收—8—

12款账户账号、债券发行人银行收款账户开户银行名称、债券发行人银行收款账户开户银行、经办人员姓名、经办人员手机号码、经办人员固定电话、经办人员邮箱。其中，除公告日期、经办人员固定电话、经办人员邮箱为可选字段外，其余所有字段皆为必填字段，具体步骤如下：A、填写证券代码：债券主承销商（或债券发行人、ABS管理人）仅能发起其承销（或发行、管理）的债券。填写完成后，“证券简称”、“证券当前面值”、“债券托管数量”均自动生成，且不可修改。注意：零托管债券输入代码后弹出提醒“债券托管数量为零的债券，无需提交兑息/兑付/赎回申请”，无法强制提交。B、选择本期是否浮动利率：根据实际情况选择债券是否浮动利率。C、选择本期是否分期偿还：若本次付息时同时偿还部分本金，则选择“是”，经办人员需要提前向交易所提交《分期偿还本金公告》。D、选择权益类别：根据实际情况选择“兑息”、“兑付”、“赎回”。兑息业务：指债券到期前偿还利息（含分期偿还部分本金）；兑付业务：指债券到期偿还本金；赎回业务：指债券提前到期偿还本金。E、填写兑付/兑息/赎回日：填写债券兑付/兑息/赎回日，必须为交易日。如付息日遇节假日，则顺延至后一交易日。F、填写债权登记日：填写权益类别及兑付/兑息/赎回日后，“债权登记日”自动生成，为兑付/兑息/赎回日前一个交易日，不可修改。G、填写每千元派发金额：填写每手债券本期派发利息的金额，注意需填写单位为千元价格。小数点后最多三位有效数字。H、填写每千元偿还本金金额：分期偿还及兑付、赎回业务中，填写每手债券本期偿还本金的金额。分期偿还业务中，该字段小数点后最多1位有效数字；兑付、赎回业务中，该字段小数点后最多3位有效数字。如果每千元派发利息金额和偿还本金金额之和小数点后有3位有效数字，兑付/兑息/赎回总金额自动增加1000元长款。I、录入上述信息后，系统自动生成QFII每千元发放金额、兑付/兑息/赎回总金额、手续费金额、长款、合计金额。一般情况下，上述五个字段均会准确计—9—

13算。如果经办人员对其中某字段的生成结果有异议，请及时联系中国结算业务人员。确认各项金额无误之后，点击下一步。J、填写债券发行人银行收款账户户名、债券发行人银行收款账户账号、债券发行人银行收款账户开户银行名称。K、债券发行人银行收款账户开户银行：在银行下拉选项中选择。选项仅限于中国结算A股结算银行结算备付金账户一览表中的16家银行；如果发行人银行为一览表之外的银行，请选“其他”。16家银行包括（排名不分先后）：工商银行、建设银行、农业银行、交通银行、浦发银行、兴业银行、招商银行、上海银行、中信银行、中国银行、光大银行、民生银行、华夏银行、广发银行、平安银行、北京银行。L、填写经办人员姓名、手机号码：手机号码仅能填写11位数字。该手机号码可用于接收业务办理的提醒短信：在包括业务已受理、业务已被审核人员驳回、业务已办结等三种业务情形下，中国结算会自动发送短信至该手机。请各位经办人员填写手机号码完成短信订阅。经办人员下次申报时，系统会默认读取最近一次申报填写的联系方式。M、上传附件：发行人发起其发行公司债券的兑付兑息业务，无需上传任何附件；债券主承销商受发行人委托发起债券兑付兑息业务，则提供发行人签署的《关于通过电子化业务系统申报债券存续期相关业务的承诺》或《委托代理债券兑付、兑息确认表》的电子版；资产支持证券的管理人可以发起其管理ABS的兑付兑息业务，仅需上传《收益分配报告》，无需上传其他附件。注意：如本次兑付兑息业务的派发利息金额或偿还本金金额与发行条款不一致或有其他特殊安排，则经办人员还需上传兑付兑息公告。N、阅读申请人声明，并勾选“同意”。点击下一步，预览待提交信息。O、点击提交。申报界面如下图所示：—10—

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15填写过程中，如果当前页面内各项必填字段均填写完毕，则系统会保存申报信息。中途退出申报后，申报人员可在“首页”-“待办任务”中找到暂存的申报记录，继续填报信息并发起申请。发起完成后，可在“首页”-“在办任务”中，找到该笔业务：—12—

165.3．查看业务进度发起流程完成后，在PROP显示的流程中，“发起申请”环节为已办理状态；中国结算业务人员受理业务后，“查阅信息并汇款”环节为正在办理状态。中国结算审核申报信息完毕后，“查阅信息并汇款”环节为已办理状态。此时经办人员可以点击“查阅信息并汇款”节点，进入查询界面中，打开附件“申请信息汇总表”，查阅《委托代理债券兑付/兑息/赎回申请信息汇总表》，可供发行人汇款时作参考使用。发行人汇款完毕，且我公司确认资金足额到账后，“资金到账确认”环节为已办理状态。兑付/兑息/赎回日后，我公司确认业务完成信息后，“查阅业务完成表”环节为已办理状态。此时经办人员可以点击“查阅业务完成表”节点，进入查询界面中，打开附件“债券兑付兑息赎回确认书”，查阅《债券兑付/兑息/赎回确认书》，可作为我公司完成兑付兑息资金代理发放的依据。各节点如下图所示：—13—

175.4．注意事项（1）债券主承销商受发行人委托通过电子化系统发起债券兑付兑息业务流程，需在附件中上传发行人签署的《关于通过电子化业务系统申报债券存续期相关业务的承诺》或《委托代理债券兑付、兑息确认表》的电子版。其中，承诺原件需邮寄至我公司，兑付、兑息确认表原件由主承销商或发行人留档备查。两份材料的模板见“中国结算上海分公司发行人业务部业务申请表格”。（中国结算网站（www.chinaclear.cn）首页-服务支持-业务资料-业务表格-上海市场）（2）所有债券应在兑付/兑息/赎回日前8个交易日之前完成申报。可跨市场转托管的企业债券，在兑付/兑息/赎回日前10个交易日起停止市场间转托管。其兑付兑息业务从兑付/兑息/赎回日前第10个交易日起申报。（3）兑息业务中，每千元派发利息金额=（当前年利率/每年付息次数×当前面值）×10；兑息并分期偿还业务中，每千元派发利息金额=（当前年利率/每年付息次数×当前面值）×10，每千元偿还本金金额=本次分期偿还本金金额×10；兑付/赎回业务中，每千元派发利息金额=（当前年利率/每年付息次数×—14—

18当前面值）×10，每千元偿还本金金额=当前面值×10。（4）若每千元派发利息金额和每千元偿还本金金额之和小数点后有三位有效数字，则合计金额中会增加1000元长款。兑付/兑息/赎回日后，中国结算会将剩余长款退还至发行人的银行收款账户。（5）债券发行人需从本公司取得兑付兑息手续费增值税发票的，应委托承销机构在PROP综合业务终端——“营改增客户信息申报”菜单中填报增值税涉税信息（如发行人已安装PROP系统，也可自行填报）。（6）一般情况下，债券发行后发行人和主承销商会自动取得债券兑付兑息回售业务申报权限。如果债券发行人需修改对承销机构的授权，应委托承销机构在PROP综合业务终端——“债券发行人权限维护”菜单中，新增或删除对该承销机构的授权。具体操作可参照“四、债券发行人业务申报权限维护”。—15—

19六、公司债回售业务6.1．进入申报界面权限配置完成后，登录PROP综合业务终端，点击“PROP功能模块-在线业务受理系统-发行人业务-债券回售申报”，进入发起环节主界面：发行人/主承销商也可以通过中国结算网站主页登录，登录完成后，点击左侧菜单栏中“上海分公司业务”，进入上海分公司在线业务平台，选择债券回售业务-债券回售申报。中国结算网站主页页面与PROP系统相同，业务操作要求也与PROP系统一致。6.2．进行申报申报人员录入以下要素信息：债券代码、债券简称、公司全称、回售价格、回售专用证券账户、回售申报起始日期、回售申报截止日期、回售资金发放日等信息。所有字段皆为必填字段，具体步骤如下：A、填写证券代码：债券主承销商（或债券发行人、ABS管理人）仅能发起—16—

20其承销（或发行、管理）的债券。证券代码填写完成后，自动生成债券简称和公司全称，债券简称不可修改，公司全称可修改。如公司全称与发行人当前全称不一致，请联系中国结算业务人员。B、填写回售价格：系统默认100元。回售价格一般应与债券回售当日面值（如发生分期偿还，则可能面值不为100元）相同。若回售价格中包含利息或溢价，应对回售价格进行手工修改。C、填写回售专用证券账户：填写发行人回售专用证券账户。该账户须为发行人开立的沪市A股账户，必须为有效、合格的账户，且账户名称需与发行人公司全称一致。D、填写回售申报起始日期和截止日期：根据实际情况填写回售申报起始日期和截止日期。“回售申报起始日期”应大于或等于当前日期后的第三个交易日，“回售申报截止日期”应大于等于“回售申报起始日期”。E、填写回售资金发放日期：填写债券回售资金发放日期，必须为交易日，“回售资金发放日期”必须大于或等于“回售申报截止日期”后的第三个交易日。F、回售代码：填写本次债券回售代码。回售代码及回售简称由上交所统一分配。填报回售申请前，申报人员需先向上交所申请回售代码及回售简称，G、填写申报人员姓名、手机号码：手机号码仅能填写11位数字。该手机号码可用于接收业务办理的提醒短信：在包括业务已受理、业务已被审核人员驳回、业务已办结等三种业务情形下，中国结算会自动发送短信至该手机。业务人员首次申报需填写申报人员姓名及联系方式，下次申报时，系统默认读取最近一次申报填写的联系方式，联系方式可修改。H、上传附件：发行人发起其发行公司债券的回售业务，无需上传任何附件；债券主承销商受发行人委托发起债券回售业务，则需提供发行人签署的《关于通过电子化业务系统申报债券存续期相关业务的承诺》的电子版或《债券回售申请表》和《关于回售专用账户的说明》的电子版。—17—

21填写完，点击发起申请，出现弹窗“申报该笔业务成功”，完成公司债回售业务申报。点击暂存，系统保存本次公司债回售申报结果，申报人员可在待办任务中找到暂存的申报记录发起申请。公司债回售业务发起完成后，可在在办任务中查看申报业务的完成进度。若未在首页找到该笔业务，可点击“点击查看您的更多在办任务”。—18—

22回售申报发起完成后，在PROP显示的流程中，“回售申报”环节为已办理状态，此时，申请人员可以撤回申报内容并修改后提交，当业务节点进入“申报审核”环节后，申请人员不可撤回申报。—19—

23中国结算业务人员审核申报数据步骤完成后，“申报审核”环节为已办理状态，“查阅回售申报信息”环节为已办理状态。此时经办人员可以点击“查阅回售申报信息”环节，进入查询界面，查阅公司债回售申报信息。6.3．查看回售结果回售申报截止日后一日，中国结算业务人员确认回售结果后，“回售结果通知”为已办理状态。发行人/主承销商经办人员可点击“回售结果通知”，进入查询界面，查阅附件“债券回售资金付款通知书”。其中：A：“回售资金到账日”为回售款最晚到账日，发行人应在最晚到账日前缴纳回售款。汇款账户见中国结算官网--服务支持--银行账户信息表--“中国证券登记结算有限责任公司上海分公司A股结算银行结算备付金专用存款账户一览表”。汇款时，经办人员需在用途/备注栏注明“债券代码+回售款”，并将款项一笔汇出。B：“回售数量”为本次回售投资者申报回售债券总量。经办人员在获知回售数量后，需向上交所提交回售结果公告。C：“本次应付款”为本次回售发行人应支付的金额，等于“回售金额”、“手续费”、“代收经手费”和”代收证管费”之和。“回售金额”为本次回售应支付给投资者的回售款，等于回售数量×回售价格；“手续费”为本次回售的手续费；“代收经手费”为本次回售的经手费，“代收证管费”为本次回售的证管费。—20—

24债券回售资金付款通知书内容如下：—21—

25发行人汇款完毕，且我公司确认资金足额到账后，“资金到账确认”环节为已办理状态。6.4．查看公司债回售注销结果中国结算于回售资金发放日前一日将投资者申报回售债券过户至发行人回售专用证券账户中，并在回售资金发放日将不选择转售的回售债券注销。回售资金发放日后一工作日，中国结算业务人员确认债券注销完成后，公司债回售流程完成。发行人/主承销商经办人员可在办结任务中找到该业务，进入“查阅证券变更证明”环节，查阅附件“证券变更登记证明”。—22—

266.5．注意事项（1）债券主承销商受发行人委托通过电子化系统发起债券回售业务流程，需在附件中上传发行人签署的《关于通过电子化业务系统申报债券存续期相关业务的承诺》或《债券回售申请表》、《关于回售专用账户的说明》的电子版。其中，承诺原件需邮寄至我公司，回售申请表和专用账户说明的原件由主承销商或发行人留档备查。三份材料的模板见“中国结算上海分公司发行人业务部业务申请表格”。（中国结算网站（www.chinaclear.cn）首页-服务支持-业务资料-业务表格-上海市场）（2）债券回售资金发放日通常应当与债券付息日相同。回售日不付息的，应当在公告中说明利息的支付方式，并将公告作为附件上传。（3）本次回售价格与债券回售日面值不相等的，经办人员应在公告中说明—23—

27溢价部分是否含利息以及利息税的扣缴方式，并将公告作为附件上传。（4）债券发行人需在办理公司债回售业务前，开立回售专用证券账户，提前与我公司业务人员和上交所确认回售申报期限；之后，再向上交所申请回售代码和回售简称，并提交回售公告。（5）发行人接收回售结果后，需向上交所提交回售结果公告。中国结算上海分公司据此办理回售债券注销。（6）债券发行人需从本公司取得回售手续费增值税发票的，应委托承销机构在PROP综合业务终端——“营改增客户信息申报”菜单中填报增值税涉税信息（如发行人已安装PROP系统，也可自行填报）。（7）一般情况下，债券发行后发行人和主承销商会自动取得债券兑付兑息回售业务申报权限。如果债券发行人需修改对承销机构的授权，应委托承销机构在PROP综合业务终端——“债券发行人权限维护”菜单中，新增或删除对该承销机构的授权。具体操作可参照“四、债券发行人业务申报权限维护”。—24—

28七、营改增客户信息申报7.1．进入申报界面权限配置完成后，登录PROP综合业务终端，点击“PROP功能模块-在线业务受理系统-发行人业务-发行人信息管理-营改增客户信息申报”，进入发起环节主界面：7.2．进行首次登记填报事项选择“首次登记”，具体步骤如下：A、填写纳税人识别号：填写发行人纳税人识别号。对未三证合一的客户，根据税务登记证填写，且必须上传《税务登记证副本》复印件并加盖公章；对已三证合一的客户，根据营业执照填写统一社会信用代码，且无需上传《税务登记证副本》复印件。B、确认纳税人识别号：再次输入纳税人识别号，且不允许粘贴。C、填写证券代码/托管代码：填写发行人发行的所有证券代码。系统对代码—25—

29的申报权限进行校验控制。如果该代码并非发行人所发行或主承销商所承销，则校验失败，显示经办人员无申报权限；如果该代码已关联至其他纳税人信息，则显示“已登记过该证券代码关系”。D、选择是否联合发行人：默认为“否”。如果该债券为多家发行人联合发行的，则选“是”。E、填写客户名称：指营业执照名称。名称需保证与营业执照一致。F、填写国家/国籍：默认为中国。如发行人为境外发行人，则无法通过本菜单填报开票信息，请联系我公司业务人员。G、选择纳税人规模：如发行人需要开具增值税专用发票，请选择“一般纳税人”，并且需提供增值税一般纳税人资格证明复印件并加盖公章。如发行人需要开具增值税普通发票，请选择“非一般纳税人”。H、开票用地址、开票用电话号码、基本户开户行、开户银行账号：如纳税人规模选择“一般纳税人”，则必填，否则无需填写。其中：“开票用地址”填写营业执照上的注册地址信息；“开票用电话号码”指对公电话；“基本户开户行”、“开户银行账号”根据开户许可证填写基本户信息，“基本户开户行”名称需填写完整（全称）。如下图所示：I、选择取票方式：如选择“快递邮寄”，则收件地址、收件地址邮编、联系人（领取人）姓名、联系人（领取）电话、联系人（领取人）身份证号均必填。发票开具完成后，我公司会将发票快递至收件地址。如下图所示：—26—

30如选择“前台取票”，则联系人(领取人)姓名、联系人（领取）电话、联系人（领取人）身份证号均必填。发票开具完成后，我公司将联系发票领取人至我公司领取发票。如下图所示：若发行人需开具增值税普通发票，可以选择“电子发票文件发送”为取票方式。则联系人(领取人)姓名、联系人（领取）电话、联系人（领取人）身份证号、电子发票收件电子邮箱均必填。发票开具完成后，我公司将电子发票发送至该收件电子邮箱。如下图所示：J、上传附件：所有附件均为复印件并加盖发行人公章。纳税规模一般纳税人非一般纳税人营业执照副本必传必传—27—

31税务登记证未三证合一，必传未三证合一，必传基本户开户许可证必传一般纳税人资格证明必传联系人(领取人)身份证其他附件K、提交申请：经办人员在发起页面点击[发起]按钮，如果上述申报信息校验不合法，则提示表单校验不通过；如校验通过，提示申报业务成功。点击暂存，系统保存本次申报结果，申报人员可在待办任务中找到暂存的申报记录发起申请。发起完成后，经办人员可在在办任务中查看申报业务的完成进度。7.3．修改基本信息如果经办人员需要修改已审核通过的纳税人信息，则填报事项选择“修改基本信息”，可查看已登记的纳税人信息并修改。具体步骤如下：A、填写纳税人识别号：填写发行人纳税人识别号。B、确认纳税人识别号：再次输入纳税人识别号，且不允许粘贴。C、填写证券代码/托管代码：填写已关联至发行人纳税人信息的一个证券代码。系统对代码的申报权限进行校验控制。如果该代码未关联至此纳税人信息，则显示“无权限修改纳税人信息”。验证通过后，下方界面会显示已登记的纳税人信息（已上传附件不显示）。经办人员修改相应信息，并上传附件，点击提交即可。业务操作要求与“7.2．进行首次登记”一致。7.4．新增证券代码关系如果发行人新发行证券，或有的证券代码未关联至发行人纳税人信息，则经办人员在填报事项选择“新增证券代码关系”，将证券代码新关联至发行人的纳税人信息。具体步骤如下：A、填写纳税人识别号：填写发行人纳税人识别号。B、确认纳税人识别号：再次输入纳税人识别号，且不允许粘贴。—28—

32C、填写证券代码/托管代码：填写暂未关联至发行人纳税人信息的所有证券代码。系统对代码的申报权限进行校验控制。如果该代码并非发行人所发行或主承销商所承销，则校验失败，显示经办人员无申报权限；如果该代码已关联至其他纳税人信息，则显示“已登记过该证券代码关系”。验证通过后，无需上传附件，点击提交即可。7.5．删除纳税人识别号如果发行人需要修改纳税人识别号，则在“填报事项”中选择“删除纳税人识别号”。具体步骤如下：A、填写纳税人识别号：填写发行人纳税人识别号。B、确认纳税人识别号：再次输入纳税人识别号，且不允许粘贴。C、填写证券代码/托管代码：填写已关联至发行人纳税人信息的一个证券代码。系统对代码的申报权限进行校验控制。如果该代码未关联至此纳税人信息，则显示“无权限修改纳税人信息”。验证通过后，下方界面会显示已登记的纳税人信息（信息不可修改，且已上传附件不会显示）。经办人员点击提交即可。7.6．注意事项（1）一个证券代码仅对应一个开票对象，一个开票对象可对应多个证券代码；请经办人员一次性维护所有代码关系。（2）已登记过该证券代码关系、已存在该纳税人信息时不能进行首次登记。（3）如需查看已审核通过的信息，可在“填报事项”处选择“修改基本信息”，填写已申报过的纳税人识别号及证券代码，校验通过后，界面上会显示已登记的纳税人信息（已上传附件不显示）。（4）请确保附件中客户信息与界面录入信息一致，否则审核无法通过。如果是由于证件资料未及时更新而导致的不一致，可在备注栏中注明原因。（5）如果发行人需要修改纳税人识别号，则在“填报事项”中选择“删除纳税人识别号”，提交并经我公司审核通过后，再通过PROP系统在“填报事项”中选择“首次登记”重新填写所有信息。如发行人有多个证券代码的，需要在删—29—

33除纳税人识别号并通过审核后将多个证券代码全部重新申报填写。（6）发行人增值税一般纳税人资格证明包括（以下任意一份即可）：加盖主管税务机关印章的《增值税一般纳税人资格登记表》、加盖“增值税一般纳税人”字样的税务登记证、增值税一般纳税人资格证、税务事项通知书（一般纳税人认定事项通知书）等。（7）其他未尽事宜，请参考PROP填报界面上部的注意事项及填报说明。—30—

34八、发行人业务短信提醒服务订阅8.1．进入订阅界面权限配置完成后，登录PROP综合业务终端，点击“PROP功能模块—公共服务—短信订阅服务”，进入订阅主界面：8.2．手机号码维护在订阅短信提醒服务前，首先需要进行手机号码的维护，具体步骤如下：A、新增手机号码：点击“手机号码维护”，输入手机号码、用户姓名、用户职务等信息，点击“发送验证码”获得6位验证码（短信验证码15分钟有效），输入正确的验证码后点击“新增”完成手机号码的维护。—31—

35B、删除手机号码：点击“手机号码维护”，输入手机号码、用户姓名、用户职务等信息，点击“删除”。其中，手机号码、用户姓名、用户职务填写任何一个或多个字段，点击“查询”可在列表框中查看到该PROP用户名下符合要求的记录。点击“勾选”框也可以完成手机号码的删除。需要注意的是，一旦手机号码删除成功，该手机号码订阅的所有短信内容将一并删除。—32—

368.3．发行人业务短信提醒服务订阅在维护手机号码后，点击“手机短信订阅—短信订阅”，具体步骤如下：A、选择手机号码：通过下拉菜单选择需要订阅短信提醒服务的手机号码，系统自动关联该手机号码的“用户姓名”和“用户职务”。B、选择可订阅的短信类型：通过下拉菜单选择“0007_债券发行人业务提醒”。C、填写业务关键字：填写“用户代码”，即登录PROP系统的用户名。D、点击“确认订阅”，系统自动校验业务关键字是否与用户代码一致，若一致则提示“订阅成功”，用户可在“已订阅的手机短信”中查看；若不一致则提示“业务关键字填写错误”，用户需填写正确的业务关键字。—33—

378.4．发行人业务短信提醒服务退订在若原先成功订阅的手机号码不再适宜接收发行人业务短信提醒内容，可以点击“手机短信订阅—短信退订”，具体步骤如下：A、点击“手机短信订阅—短信退订”，输入需要退订短信提醒服务的手机号码、已经订阅的短信类型和业务关键字。其中，若只输入手机号码，点击“查询”也可在列表框中查看到该PROP用户名下符合要求的记录。B、在查询列表框中“勾选”需要退订的短信服务类型，点击“确认退订”进行逐个退订。—34—

388.5．注意事项（1）同一短信类型和同一业务关键字每个PROP用户可以至多维护5个手机号码，当用户维护超过5个手机号码时，系统会自动提示“贵公司维护的手机数量已超过上限”，用户自行协调修改需要接收短信提醒的手机号码数量。（2）短信订阅菜单提供对一段时间内手机号码维护历史的查询。用户可以在“维护历史查询”菜单输入任意起始时间和结束时间，点击“查询”查阅历史记录；若用户直接点击“查询”，系统默认查询后台系统当日开始6个月以前的数据。（3）短信订阅菜单还提供对用户已订阅短信类型的信息查询。用户可以在“维护历史查询”菜单选择想要查询的手机号码，系统自动列出该PROP用户所有的已订阅短信类型。—35—

39九、债券（含资产支持证券）名册查询业务9.1．进入申报界面经办人员完成债券查询业务授权（参照“四、债券发行人业务申报权限维护”）后，登录PROP综合业务终端，点击“PROP功能模块-在线业务受理系统-发行人业务-查询业务服务-债券持有人名册查询”，进入发起环节主界面：—36—

409.2．进行申报经办人员必须录入以下要素：债券代码、查询日期、查询内容、查询原因、申请机构经办人姓名、申请机构经办人手机，同时，须上传要求的附件。具体步骤如下：A、填写债券代码：点击“新增”填写债券代码，经办人员仅能发起已获得查询授权的债券，资产支持证券计划管理人可直接发起其发行的资产支持证券名册查询申请。填写完成后，“债券简称”自动生成，不可修改。如查询日期、查询内容、查询原因等申请要素都相同，经办人员可输入多只债券代码，进行批量查询。B、选择查询日期：选择需要反馈名册的日期（查询日期仅允许填写交易日，若该日为非交易日的，请填写该日前一个交易日）。如申请的查询日期在申请日之前，则名册会在审核完成日日终发送到PROP信箱；如申请的查询日期在申请日之后，名册会在审核完成后，于查询日期日终发送到PROP信箱。当需要查询前200名债券持有人定期名册时，查询日期仅可选择每月10日、20日（该日为非交易日的，应为该日前一个交易日）以及每月最后一个交易日。C、选择查询内容：名册类型有，T1-全体证券持有人名册、T2-前200名证券持有人名册、T5-融资融券和转融通担保证券账户明细数据表、T6-债券回购质—37—

41押专用账户明细数据。经办人员勾选需要查询的名册种类，当债券持有人中存在债券回购质押专用账户时，在查询全体或前200名持有人名册时可同时勾选查询内容“4、T6-债券回购质押专用账户明细数据”。D、查询原因选择：点击“查询原因”右侧下拉框进行选择，当选择“其他情形”时，须在下方“其他原因”一栏填写具体原因。E、填写申请机构经办人员姓名、手机号码：手机号码仅能填写11位数字。该手机号码可用于接收业务办理的提醒短信：在包括业务已受理、业务已被审核人员驳回、业务已办结等三种情形下，中国结算会自动发送短信至该手机。经办人员下次申报时，系统会默认读取最近一次申报填写的联系方式。F、附件上传：上传的附件分为“持有人会议公告”、“兑付兑息公告”、“监管机构审查文件”、“受托管理协议”、“回售提示性公告”；根据选择的查询原因，经办人员须按照提示上传要求的附件。G、信息暂存：填写过程中，如需中途退出，点击页面下方的“暂存”图标并退出，经办人员可在“首页”-“待办任务”中找到暂存的申报记录，继续填报信息并发起申请。H、点击提交。确认填写的信息无误后，点击页面下方“提交”图标即可提交此次查询申报信息。9.3．查看业务进度—38—

42发起流程完成后，在PROP显示的流程中，“发起申请”环节为已办理状态；中国结算业务人员受理业务后，“业务审核”环节为正在办理状态。如审核不通过，请经办人员及时查看被退回的申请，并根据审核意见修改申请内容，重新提交申请。经办人员可通过节点状态查看业务办理进度。9.4．注意事项（1）债券持有人名册查询流程适用于除可转换公司债之外的公司债券（包括公开发行公司债、非公开发行公司债、企业债、可交换债等）和资产支持证券的持有人名册查询业务。（2）若经办人员需查看并下载持有人名册数据，需通过“公共服务-数据文件服务（SSCCRCFTP_A_QS**）”菜单操作。经办人员进入“公共服务-数据文件服务”下的信箱，进入远程目录，选中信箱中要下载的文件，如下图所示，点击下载。债券持有人名册的命名方式等数据接口信息可登陆本公司网站（www.chinaclear.cn）查询，具体路径为：服务支持---业务资料——接口规范——登记结算数据接口规范（上市公司版）。—39—