海印股份关于公司内控制度自我评估报告的审核评价意见

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1、委托人：广东海印永业（集团）股份有限公司BEIJINGXINGHUA关于广东海印永业（集团）股份有限公司内控制度自我评估报告的审核评价意见目录一、审核评价意见二、审核评价意见附件：2009年度内控制度自我评估报告北京兴华会计师事务所有限责任公司地址:北京市西城区裕民路18号北环中心22层传真:010-82250851电话:010-82250666邮编:100029委托人：广东海印永业（集团）股份有限公司BEIJINGXINGHUA内控制度自我评估报告的审核评价意见（2010）京会兴核字第3-4号广东海印永业（集团）股份有限公司全体股东：我们接受委托，审核了广东

2、海印永业（集团）股份有限公司（以下简称“海印股份”）管理层对截至2009年12月31日与财务报表相关的内部控制有效性的认定。贵公司管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性，同时按照财政部颁布的《企业内部控制基本规范》（财会[2008]7号）及相关具体规范对2009年12月31日与财务报表相关的内部控制有效性作出认定。我们的责任是对贵公司截至2009年12月31日止内部控制的有效性发表意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》和《内部控制审核指导意见》的规定执行了鉴证业务。该准则及指导意见要求我们计划

3、和实施鉴证工作，以对贵公司在所有重大方面保持了与财务报表相关的内部控制有效性评价是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。我们认为，贵公司管理层按照内部控制有效性认定的标准于2009年12月31日在所有

4、重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。本报告仅供贵公司上报深圳证券交易所使用，不得用于其它目的。委托人：广东海印永业（集团）股份有限公司BEIJINGXINGHUA（本页无正文）附件：广东海印永业（集团）股份有限公司内部控制及其有效性认定的自我评价报告北京兴华会计师事务所有限责任公司中国注册会计师：胡毅中国注册会计师：宋晓琴中国·北京市二○一○年一月十八日广东海印永业（集团）股份有限公司内部控制自我评价报告声明本公司全体董事、监事及高级管理人员承诺内部控制自我评价报告不存在任何虚假、误导性陈述或重大遗漏，并保证所披露信息的真实、准确与完整。一、综述在董

5、事会、管理层及全体员工的共同努力下，本公司已经建立起一套较完整的内控体系，从公司治理层面到各流程层面均建立了系统的内部控制制度。董事会负责内部控制的建立健全和有效实施,经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。董事会下设审计委员会，审计委员会负责督导企业内部控制体系建立健全，监督内部控制的有效实施和内部控制自我评价情况。2009年度，公司以财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》为参考，对公司的内控体系进行了梳理及优化，并组织总部及各子公司对内控设计及执行情况进行了系统的自我评价。现具体阐述如下.二、内部环境1.公司治理海印股份按照《公司法》《证券法》

6、等法律、行政法规、部门规章的要求，建立了规范的公司治理结构，形成了科学有效的职责分工和制衡机制。股东大会、董事会、监事会分别按其职责行使决策权、执行权和监督权。股东大会享有法律法规和企业章程规定的合法权利，依第1页共8页法行使企业经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项的表决权。董事会对股东大会负责，依法行使企业的经营决策权。董事会7名董事中，有3名独立董事，达到了独立董事须占公司董事会人数三分之一以上的规定。董事会下设有战略、审计、薪酬与考核三个专门委员会，三个专门委员会中有三分之二由独立董事担任，并由独立董事担任主任委员，并相应制订了《董事会战略委员会议事

7、规则》、《董事会审计委员会议事规则》、《董事会薪酬与考核委员会议事规则》，从而基本建立了符合上市公司要求的公司治理结构。公司坚持与大股东及其关联企业在业务、人员、资产、机构及财务等方面完全分开，保证了公司具有独立完整的业务及自主经营能力。2.机构设置董事会负责内部控制的建立健全和有效实施。董事会下设立审计委员会，审计委员会负责审查企业内部控制，监督内部控制的有效实施和内部控制自我评价情况，协调内部控制审计及其他相关事宜等。监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司设立内审小组为专门的内审机构，并制定了《内部审计工作

8、制度》。内审小组负责对公司本部及参控股