新嘉联内部控制审核报告 2010-03-19

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1、浙江新嘉联电子股份有限公司2009年12月31日内部控制审核报告索引页码内部控制审核报告董事会关于公司内部控制自我评价报告1-6内部控制审核报告XYZH/2009JNA3016-３浙江新嘉联电子股份有限公司全体股东：我们接受委托，审核了浙江新嘉联电子股份有限公司（以下称公司）董事会对2009年12月31日与财务报表相关的公司内部控制有效性的认定。公司管理当局的责任是建立健全内部控制并保持其有效性，我们的责任是对公司内部控制的有效性发表意见。我们的审核是依据《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的

2、鉴证业务》进行的。在审核过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的审核为发表意见提供了合理的基础。内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。我们认为，公司于2009年12月31日在所有重大方面保持了按照财政部颁布的《内部会计控制规范-基本规范（试行）》标准建立的与财务报表相关的有效的内部

3、控制。信永中和会计师事务所有限责任公司中国注册会计师：中国注册会计师：中国北京二○一○年三月十七日浙江新嘉联电子股份有限公司董事会关于公司内部控制自我评价报告一、公司概况浙江新嘉联电子股份有限公司（以下简称公司）前身浙江新嘉联电子有限公司由嘉善县二轻投资有限公司和丁仁涛、宋爱萍等10名自然人于2000年5月出资设立，取得浙江省嘉善县工商行政管理局3304211104392号企业法人营业执照，注册资本1,000万元；后经三次整体变更，截至2006年11月8日，公司名称变更为浙江新嘉联电子股份有限公司，股本为6,000万股，注册资本为

4、人民币6,000万元；经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江新嘉联电子股份有限公司首次公开发行股票的通知》（证监发行字[2007]381号）核准，公司于2007年11月公开向社会发行人民币普通股2,000万股，股本总额增至8,000万股，注册资本变更为8,000万元。2009年4月根据2008年度股东大会决议，以资本公积金每10股转增5股，共计转增股本4,000万股，业经中和正信会计师事务所有限公司以中和正信验字（2009）2-021号验资报告验证，公司注册资本变更为12,000万元，并于2009年06月15日取得浙江省工商行政管

5、理局330000000014218号企业法人营业执照。公司属电子元件行业中的微电声器件行业，公司主营业务为微型受话器、扬声器的生产销售。企业法人营业执照载明经营范围为：通讯电声器材的生产、销售，经营进出口业务（国家法律法规限止或禁止的除外）。二、公司内部控制的基本目标及原则（一）公司建立内部控制制度的基本目标合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。（二）公司建立内部控制遵循的基本原则1、全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖企业及其所属单位的各

6、种业务和事项。2、重要性原则。内部控制应在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域。3、制衡性原则。内部控制应在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。4、适应性原则。内部控制应当与企业经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。5、成本效益原则。内部控制应当权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现有效控制。三、公司内部控制制度的有关情况公司2009年12月31日与财务报表相关的内部控制制度设置和执行情况如下。（一）控制环境公司的控制环境反映了董

7、事会和管理层关于控制对公司的重要性态度，控制环境的好坏直接决定着公司其它控制能否有效实施的效果。公司管理层注重内部控制制度的制定和实施，认为只有建立健全公司内部控制并促进其有效运行，才能有效控制公司经营管理过程中可能遇到的各种风险，从而确保公司资产的安全、保证公司的规范运作和提供公司的运营效率。公司一贯本着稳健、守法、合规经营的理念，积极营造良好的控制环境，力争为企业的发展提供更广阔的空间，主要表现在以下几方面：1、治理结构设置作为一家上市的股份有限公司，公司已严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》和有关监管部

8、门要求及《浙江新嘉联电子股份有限公司章程》规定，在完善经营机制、强化经营管理的同时，逐步建立健全了与业务性质及经营规模相适应的治理结构。根据国家有关法律法规和公司章程，公司建立了包括股东大会、董事会、监事会和经理层的法人治理结构，制定了《股东大会议