2023年银行业风险管理（中级）考试过关必做真题汇总

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2023年银行业风险管理（中级）考试过关必做真题汇总1.中国银行监管应当遵循的基本原则包括下列哪几项？（）A. 公正原则B. 公开原则C. 效率原则D. 公平原则E. 依法原则【答案】: A|B|C|E【解析】:监管原则是对监管行为的总体规范，《银行业监督管理法》明确规定，银行业监督管理机构对银行业实施监督管理，应当遵循依法、公开、公正和效率四项基本原则。2.商业银行对操作风险损失数据收集应当遵循的原则不包括（）。A. 重要性

1B. 谨慎性C. 多样性D. 统一性【答案】: C【解析】:商业银行对操作风险损失数据的收集应遵循如下原则：①重要性原则；②准确性原则；③统一性原则；④谨慎性原则；⑤全面性原则。3.商业银行保持合理的资产负债分布结构有助于降低流动性风险，下列做法恰当的有（）。A. 制定适当的债务组合，与主要资金提供者建立稳健持久的关系B. 适度分散客户种类和资金到期日C. 关注贷款对象、时间跨度、还款周期等要素的分布结构D. 保持合理的资金来源结构E. 根据本行的业务特点持有合理的流动资产组合【答案】: A|B|C|D|E

2【解析】:商业银行应通过以下方法保持合理的资产负债分布结构：①根据自身情况，控制各类资金来源的合理比例，并适度分散客户种类和资金到期日；②在日常经营中持有足够水平的流动资金，并根据本行的业务特点持有合理的流动资产组合，作为应付紧急融资的储备；③制定适当的债务组合以及与主要资金提供者建立稳健持久的关系，以维持资金来源的多样化及稳定性，避免资金来源过度集中于个别对手、产品或市场；④制定风险集中限额，并监测日常遵守的情况；⑤商业银行的资金使用应注意交易对象、时间跨度、还款周期等要素的分布结构。4.下列关于商业银行信用风险预期损失的表述，错误的是（）。A. 预期损失是信用风险损失分布的数学期望B. 预期损失代表大量贷款组合在整个经济周期内的最高损失C. 预期损失等于违约概率、违约损失率与违约风险暴露三者的乘积D. 预期损失是商业银行预期可能会发生的平均损失【答案】: B【解析】:

3预期损失是指信用风险损失分布的数学期望，代表大量贷款或交易组合在整个经济周期内的平均损失，是商业银行预计将会发生的损失。预期损失等于违约概率、违约损失率与违约风险暴露三者的乘积。5.下列关于风险监管的内容的表述，不正确的是（）。A. 银行机构自身风险状况既包括银行整体并表基础上的总体风险水平，还包括其单一分支机构的风险水平B. 监管部门对商业银行人力资源状况的监管包括对技术人员实施任职资格审核和对商业银行人事政策和管理程序进行评估C. 监管部门高度关注银行类金融机构所面临的风险状况，包括行业整体风险状况、区域风险状况和银行机构自身的风险状况D. 商业银行管理信息系统的形式和内容应当与商业银行营运、组织结构、业务政策、操作系统和管理报告制度相吻合【答案】: B【解析】:B项，监管部门对商业银行人力资源状况的监管分为两大方面：①

4对高级管理人员实施任职资格审核，从职业操守、专业能力和道德品质等方面评价拟任人员适任情况；②对商业银行人事政策和管理程序的评价。6.商业银行的外汇敞口头寸如下：欧元多头110，日元空头50，英镑空头70，瑞士法郎多头30，加元空头10，澳元空头20，美元多头150，分别采用累计总敞口、净总敞口和短边法计算外汇敞口，则三种方法中敞口值最大的是（）。A. 140B. 150C. 450D. 440【答案】: D【解析】:

5累计总敞口头寸等于所有外币多头与空头的总和，净总敞口头寸等于所有外币多头总额与空头总额之差，短边法的步骤为先计算多头总额与空头总额，然后选出一个数额较大的作为银行的风险敞口值。本例中总敞口头寸＝110＋50＋70＋30＋10＋20＋150＝440，净总敞口头寸＝110＋30＋150－50－70－10－20＝140，短边法下：多头总额＝110＋30＋150＝290。空头总额＝50＋70＋10＋20＝150，所以短边法下的风险敞口为290，敞口值最大的是440。7.对于风险发生的可能性高而且影响显著的战略风险，采取的措施是（）。A. 采取必要的管理措施B. 密切关注C. 尽量避免或高度重视D. 接受风险【答案】: C【解析】:在评估战略风险时，应当首先由商业银行内部具有丰富经验的专家负责审核一些技术性较强的假设条件；然后由战略管理/规划部门对各种战略风险的影响效果和发生的可能性作出评估，据此进行优先排序并制定具有针对性的战略实施方案，如下表所示。表战略风险评估及实施方案8.综合报告是各报告单位针对管理范围内、报告期内各类风险与内控状况撰写的综合性风险报告。综合报告应反映的主要内容包括（）。

6A. 辖内各类风险总体状况及变化趋势B. 分类风险状况及变化原因分析C. 风险应对策略及具体措施D. 加强风险管理的建议E. 发展趋势及风险因素分析【答案】: A|B|C|D【解析】:E项为风险报告的专题报告所反映的内容。9.区域风险通常表现为区域政策法规的重大变化、区域环境的恶化以及区域内部经营管理水平下降、区域信贷资产质量恶化等。下列各项不属于区域政策法规的重大变化中的相关警示信号的是（）。A. 地方政府为吸引企业投资，不惜一切代价，提供优惠条件B. 区域产业集中度高，区域主导产业出现衰退C. 区域内某产业集中度高，而该产业受到国家宏观调控D. 区域法律法规明显调整

7【答案】: B【解析】:B项属于区域经营环境出现恶化的相关警示信号。10.计量市场风险时，计量VaR值时通常需要采用压力测试进行补充，因为（）。A. VaR值只在99%的置信区间内有效B. 压力测试提供一般市场情形下精确的损失水平C. 压力测试通常计量正常市场情况下所能承受的风险损失D. VaR值反映一定置信区间内的最大损失，但没有说明极端损失【答案】: D【解析】:市场风险压力测试主要目标在于弥补VaR模型缺陷和强化风险管理。VaR模型缺陷主要表现在两方面：①VaR不能反映极端情况下非正常市场中的损害程度，需要通过压力测试方法弥补VaR方法的缺陷；②

8在压力情况下，风险因子的相关性可能发生改变。压力测试能捕捉压力状态下风险因子相关性发生改变的现象，反映极端事件的风险暴露。11.商业银行通过假设自身3个月的收益率变化增加/减少20%的情况进行流动性测算，以确保商业银行储备足够的流动性来应付可能出现的各种极端状况的方法属于（）。A. 敏感性分析B. 情景分析C. 信号分析D. 压力测试【答案】: D【解析】:压力测试是根据不同的假设情况（可量化的极端范围）进行流动性测算，以确保商业银行储备足够的流动性来应付可能出现的各种极端情况。12.流动性风险是（）引发的次生风险。A. 信用风险

9B. 市场风险C. 操作风险D. 策略风险E. 外汇风险【答案】: A|B|C|D【解析】:流动性风险成因的复杂性决定了它既可以是资产负债期限结构不匹配等因素引发的直接风险，也可能是由于信用风险、市场风险、操作风险、声誉风险、策略风险、集中度风险以及国别风险等引发的次生风险。13.（）是衡量利率变动对银行经济价值影响的一种方法。A. 缺口分析B. 久期分析C. 外汇敞口分析D. 风险价值

10【答案】: B【解析】:久期分析又称为持续期分析或期限弹性分析，是对银行资产负债利率敏感度进行分析的重要方法，主要用于衡量利率变动对银行整体经济价值的影响。A项，缺口分析用来衡量利率变动对银行当期收益的影响；C项，外汇敞口分析是衡量汇率变动对银行当期收益的影响的一种方法；D项，风险价值是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率、股票价格和商品价格等市场风险要素发生变化时可能对产品头寸或组合造成的潜在最大损失。14.国务院银行业监督管理机构在总结和借鉴国内外银行监管经验的基础上提出的理念是（）。A. 管法人、管风险、管内控、提高透明度B. 管法人、管风险、管制度、提高透明度C. 管机构、管风险、管制度、提高透明度D. 管法人、管流程、管内控、提高透明度【答案】: A

11【解析】:在总结和借鉴国内外银行监管经验的基础上，国务院银行业监督管理机构提出了“管法人、管风险、管内控、提高透明度”的监管理念。这一监管理念内生于中国的银行改革、发展与监管实践，是对当前我国银行监管工作经验的高度总结。15.下列说法正确的是（）。A. 累计总敞口头寸法和净总敞口头寸法均比较保守B. 累计总敞口头寸法比较保守，净总敞口头寸法较为激进C. 累计总敞口头寸法较为激进，净总敞口头寸法比较保守D. 累计总敞口头寸法和净总敞口头寸法均较为激进【答案】: B【解析】:累计总敞口头寸法认为，不论多头还是空头，都属于银行的敞口头寸，都应被纳入总敞口头寸的计量范围，因此，这种计量方法比较保守；净总敞口头寸法主要考虑不同货币汇率波动的相关性，认为多头与空头存在对冲效应，因此，这种计量方法较为激进。

1216.2013年6月3日，A银行总行资产负债管理委员会（ALCO）会议上，资产负债管理部总经理严厉指出，我行流动性覆盖率指标（LCR）仅为74%，已经跌破监管红线，不能仅为业务部门的盈利目标而忽视流动性风险管理，目前金融同业业务线未来一个月内现金流负缺口太大，必须降低流动性风险敞口，否则可能面临流动性危机。6月5日，A银行日间现金流管理出现问题，出款按时划出，但几笔进款未能按时到账，导致日终（17:00）在央行备付金账户出现30亿的透支额。5月30日至6月11日A银行备付金情况参见下表。6月20日，随着大型商业银行加入借钱大军，市场“平头存、防透支、现金为王”气氛升温，隔夜拆借利率飙升578基点，达到13.44%，各期限利率全面上升，“钱荒”进一步升级。根据以上案例描述，回答下列7小题。(1)A银行LCR指标已跌破监管红线，根据监管要求，LCR监管红线是（）。（单选题）A. 90%B. 110%C. 100%

13D. 120%【答案】: C【解析】:商业银行的流动性覆盖率（LCR）应当不低于100%。在流动性覆盖率低于100%时，应对这种情况出现的原因、持续时间、严重程度、银行是否能在短期内采取补救措施等多方面因素进行分析，并视情况采取一系列应对手段。(2)6月6日后，A银行在“钱荒”中面临的最突出的内部管理问题是（）。（单选题）A. 同业交易对手单一B. 未来一个月内现金流负缺口太大C. 在央行的备付金不足D. 利率迅速飙升到13.44%，市场同业“现金为王”

14【答案】: B【解析】:金融同业业务线未来一个月内现金流负缺口太大，在“钱荒”中无疑会使A银行雪上加霜，面临流动性危机。(3)如果上表中所示年份为2016年，按照2016年的央行备付金管理规定，下列表述正确的有（）。（多选题）A. 如果6月5日央行备付金账户透支额为－250亿元，则为违规B. 6月5日央行备付金账户－30亿元不违规C. 6月5日央行备付金账户－30亿元为透支违规D. 按照央行的监管频度，上表中总行平均备付率应是按旬计算E. 按照央行的监管频度，上表中总行平均备付金是72.10亿元【答案】: A|C【解析】:

15超额备付金率＝（在中国人民银行的超额准备金存款＋库存现金）/各项存款，该指标不得低于2%，通常为2%～5%。A项，若6月5日央行备付金账户透支额为－250亿元，则超额备付金率＝[230＋（－250）]/22800＜0，违规；BC两项，6月5日央行备付金账户－30亿元时，超额备付金率＝[230＋（－30）]/22800×100%≈0.88%，低于监管标准，属于违规；D项，备付率一般按月度监测，日常流动性风险管理中则按日监测；E项，总行平均备付金＝[60＋75＋65＋70＋66＋（－30）＋100＋120＋90＋80＋85＋88]/12≈72.42（亿元）。(4)A银行要降低流动性风险敞口，在“钱荒”期间其合适的措施有（）。（多选题）A. 缩短资产久期，增强资产流动性B. 拉长负债久期，付出一定成本缓解流动性压力C. 缩短负债久期，避免成本增高D. 控制金融同业业务的资产负债久期差E. 拉长资产久期，提高资产盈利能力【答案】: A|B|D

16【解析】:在“钱荒”期间，整个市场流动性不足，利率有上升趋势，此时如果资产久期越长，资产与负债价值变动的幅度越大，利率风险也就越高，应缩短资产久期，加快资产的回收，增强资产的流动性；同时拉长负债久期，缓解流动性压力；并注意控制金融同业业务的资产负债久期差，使其处于合理范围之内。(5)LCR旨在确保商业银行具有充足的合格流动性资产，能够在国务院银行业监督管理机构规定的流动性压力情景下，通过变现这些资产满足未来至少（）日的流动性需求。（单选题）A. 10B. 20C. 60D. 30【答案】: D【解析】:

17流动性覆盖率（LCR）旨在确保商业银行具有充足的合格优质流动性资产，能够在国务院银行业监督管理机构规定的流动性压力情景下，通过变现这些资产满足未来至少30日的流动性需求。流动性覆盖率的计算公式为：流动性覆盖率＝合格优质流动性资产/未来30日现金净流出量×100%。(6)下列对商业银行流动性风险管理的方法中，能使商业银行形成合理的资金来源和资产负债分布结构，以获得稳定的、多样化的现金流量，降低流动性风险的方法有（）。（多选题）A. 制定适当的债务组合以及与主要的资金提供者建立稳健持久的关系，以维持资金来源的稳定性与多样化B. 在日常经营中持有足够水平的流动资金，持有合理的流动资产组合，作为应付紧急融资的储备C. 控制各类资金来源的合理比例，适度分散客户种类和资金到期日D. 以同业负债、发行票据等这类性质的资金作为商业银行资金的主要来源，因为其资金来源更加分散E. 制定风险集中限额，监测日常遵守的情况

18【答案】: A|B|C|E【解析】:D项，通常，零售性质的资金（如居民储蓄）因为其资金来源更加分散、同质性更低，相比批发性质的资金（如同业拆借、公司存款）具有更高的稳定性。因此，以零售资金来源为主的商业银行，其流动性风险相对较低。(7)下列关于我国商业银行流动性监管主要指标的描述，正确的有（）。（多选题）A. 商业银行的流动性覆盖率不低于150%B. 商业银行的净稳定资金比例不低于100%C. 商业银行的流动性比例不低于25%D. 商业银行的核心存款比不低于25%E. 商业银行的贷存比不高于75%【答案】: B|C|E

19【解析】:A项，商业银行的流动性覆盖率不低于100%；D项，监管部门并未对商业银行的核心存款比提出要求。17.风险评估体系要符合银行内部（）的需要。A. 资本管理B. 利润管理C. 财务管理D. 风险管理E. 运营管理【答案】: A|D【解析】:风险评估体系要符合银行内部风险管理和资本管理的需要，充分考虑银行风险管理的组织分工和管理流程，结合银行的风险文化确定相应的评估内容。18.贷款组合层面的行业风险应关注的因素不包括（）。

20A. 银行客户的行业集中度B. 银行贷款在不同行业中的分布C. 银行主要客户所在行业的特征D. 银行客户集中地区的信用环境和法律环境【答案】: D【解析】:行业风险是指当某些行业出现产业结构调整或原材料价格上升或竞争加剧等不利变化时，贷款组合中处于这些行业的借款人可能因履约能力整体下降而给商业银行造成系统性的信用风险损失。D项属于区域风险应关注的因素。19.商业银行在计量客户违约后的债项违约损失率时，应当包括（）。A. 损失的时间价值B. 未收回的本金C. 未收回的利息D. 机会成本E. 清收费用

21【答案】: A|B|C|E【解析】:违约损失率估计应基于经济损失，包括由于债务人违约造成的较大的直接和间接的损失或成本，以及违约债项回收金额的时间价值、银行自身处置和清收能力对贷款回收的影响。其中，直接损失或成本是指能够归结到某笔具体债项的损失或成本，包括本金和利息损失、抵押品清收成本或法律诉讼费用等。间接损失或成本是指因管理或清收违约债项产生的但不能归结到某一笔具体债项的损失或成本，应采用合理方式分摊间接损失或成本。20.商业银行进行信用风险预警分析时，可考虑将（）作为区域风险预警信号。A. 区域经济整体下滑B. 区域内的产业发展规划不合理C. 区域相关法律法规重大调整D. 区域主导产业出现衰退E. 区域内客户资信状况普遍降低

22【答案】: A|B|C|D|E【解析】:区域风险通常表现为区域政策法规的重大变化、区域经营环境的恶化以及区域内部经营管理水平下降、区域信贷资产质量恶化等，其风险预警主要包括：①政策法规发生重大变化；②区域经营环境出现恶化；③区域商业银行分支机构出现问题。BC两项属于政策法规发生重大变化的情况；ADE三项属于区域经营环境出现恶化的情况。21.商业银行风险监测/报告的具体内容包括（）。A. 开发风险计量模型B. 监测各种风险水平的变化和发展趋势C. 随时关注所采取的风险管理/控制措施的实施质量/效果D. 报告商业银行所有风险的定性/定量评估结果E. 调整高风险授信限额【答案】: B|C|D【解析】:

23风险监测/报告包含风险管理的两项重要内容：①监测各种风险水平的变化和发展趋势，在风险进一步恶化之前提交相关部门，以便其密切关注并采取恰当的控制措施，确保风险在银行设定的目标范围以内；②报告商业银行所有风险的定性/定量评估结果，并随时关注所采取的风险管理/控制措施的实施质量/效果。22.多种信用风险组合模型被广泛应用于国际银行业中，其中（）直接将转移概率与宏观因素的关系模型化，然后通过不断加入宏观因素冲击来模拟转移概率的变化，得出模型中的一系列参数值。A. CreditMetrics模型B. CreditPortfolioView模型C. CreditRisk＋模型D. CreditMonitor模型【答案】: B【解析】:A项，CreditMetrics模型本质上是一个VaR模型，目的是为了计算出在一定的置信水平下，一个信用资产组合在持有期限内可能发生的最大损失；C项，Credit

24Risk＋模型根据针对火险的财险精算原理，对贷款组合违约率进行分析；D项，CreditMonitor模型属于客户评级模型，不属于信用风险组合模型。23.商业银行通常设定贷款投放的行业比例，这种做法属于（）策略。A. 风险转移B. 风险规避C. 风险分散D. 风险对冲【答案】: C【解析】:风险分散是指通过多样化投资分散并降低风险的策略性选择。根据多样化投资分散风险的原理，商业银行信贷业务应是全方位、多种类的，而不应集中于同一业务、同一性质甚至同一个借款人。24.根据巴塞尔协议Ⅱ，法律风险是一种特殊类型的（）。A. 声誉风险B. 国别风险C. 操作风险

25D. 流动性风险【答案】: C【解析】:根据巴塞尔协议Ⅱ，法律风险是一种特殊类型的操作风险，包括但不限于因监管措施和解决民商事争议而支付的罚款、罚金或者惩罚性赔偿所导致的风险敞口。25.新产品（业务）风险识别是指商业银行在新产品（业务）研发和投产过程中结合产品线的（）和风险点，对潜在风险事项或因素进行全面分析和识别并查找出风险原因的过程。A. 风险事件B. 风险特点C. 业务特点D. 风险类型【答案】: D

26【解析】:新产品（业务）风险管理流程包括：新产品（业务）风险识别、新产品（业务）风险评估、新产品（业务）风险控制。其中，新产品（业务）风险识别是指商业银行在新产品（业务）研发和投产过程中结合产品线的风险类型和风险点，对潜在风险事项或因素进行全面分析和识别并查找出风险原因的过程。26.商业银行的声誉危机管理应当建立在（）的基础上，而且如果能够在监管部门采取行动之前妥善处理，将取得更好的效果。A. 良好的内部控制和机构利益B. 良好的道德规范和公众利益C. 良好的道德规范和股东利益D. 维护股东利益【答案】: B【解析】:传统上，商业银行的危机管理主要采用“辩护或否认”

27的对抗战略推卸责任，但往往招致更强烈的对抗行动。如今更加具有建设性的危机处理方法是“化敌为友”，敢于面对暂时性的危机或挑战，勇于承担责任并与内外部利益持有者协商解决问题，以缓解利益持有者的持续对抗。因此，声誉危机管理应当建立在良好的道德规范和公众利益的基础上，而且如果能够在监管部门采取行动之前妥善处理，将取得更好的效果。27.下列关于中央交易对手的说法正确的是（）。A. 金融危机后要弱化中央交易对手B. 中央交易对手不存在信用风险C. 中央交易对手能够将所有交易对手的敞口汇总，进行多边净额清算D. 中央机构作为交易对手【答案】: C【解析】:中央交易对手指的是为交易双方提供清算的中间媒介，并作为每一笔交易双方的交易对手而存在的机构。中央交易对手能够将所有交易对手的敞口汇总，进行多边净额清算，大大减少衍生产品交易的总体风险敞口。2008年国际金融危机后，各国监管机构都在大力推进中央交易对手体系的建设，加强对交易对手信用风险的监管力度。

2828.下列不属于商业银行市场风险控制措施的是（）。A. 利用经济资本配置限制高风险业务B. 采用自我评估法评估交易风险和预期损失C. 利用金融衍生品对冲或转移市场风险D. 对总交易头寸或净交易头寸设定限额【答案】: B【解析】:市场风险控制方法包括限额管理、风险对冲等。限额管理是对商业银行市场风险进行有效控制的一项重要手段，主要包括交易组合定义、限额结构和限额指标设定与审批、限额监控与报告、限额调整、超限额管理等；风险对冲的工具主要是金融衍生产品。通过配置合理的经济资本也可以防某一国家或地区占用过高的经济资本，超出银行可以承受的范围，限制高风险业务。B项，自我评估法是操作风险控制措施。29.下列各项关于监督检查的说法，错误的是（）。A. 

29非现场监管和现场检查两种方式相互补充，互为依据，在监管活动中发挥着不同的作用B. 通过现场检查可修正非现场监管的结果C. 通过非现场监管系统收集到全面、可靠和及时的信息，这将大大减少现场检查的工作量D. 非现场监管结果将提高现场检查的质量【答案】: D【解析】:D项，现场检查结果将提高非现场监管的质量。检查小组从实地获取的第一手资料将验证非现场监管人员的分析判断，特别是从被监管机构的内部控制和管理质量方面为非现场监管的分析提供大量佐证，提升分析的准确性。30.现金流分为（）。A. 经营活动的现金流B. 投资活动的现金流C. 融资活动的现金流D. 休闲活动的现金流E. 投机活动的现金流

30【答案】: A|B|C【解析】:现金流是指现金在企业内的流入和流出。现金流分为三个部分：①经营活动的现金流；②投资活动的现金流；③融资活动的现金流。31.关于商业银行内部评级体系的验证，下列说法错误的是（）。A. 银行应根据本行内部评级体系和风险参数量化的特点，采取基准测试、返回检验等不同的验证方法B. 验证过程和结果应接受统一检查，负责检查的部门应与验证工作的设计和实施部门统一C. 验证频率应能够保证内部评级和风险参数量化的准确性、完整性、可靠性D. 银行内部评级风险参数量化的方法、数据或实施发生重大改变时，相关验证活动应尽快实施【答案】: B

31【解析】:B项，验证过程和结果应接受独立检查，负责检查的部门应独立于验证工作的设计和实施部门。32.商业银行在识别和分析贷款风险时，系统性风险因素包括（）。A. 行业风险因素B. 管理层风险因素C. 区域风险因素D. 企业产品销售风险因素E. 宏观经济因素【答案】: A|C|E【解析】:商业银行在识别和分析贷款风险时，系统性风险主要包括：宏观经济因素、行业风险和区域风险。33.下列各项中，应列入商业银行二级资本的是（）。A. 未分配利润

32B. 二级资本工具及其溢价C. 盈余公积D. 一般风险准备【答案】: B【解析】:在巴塞尔协议Ⅲ中，监管资本包括一级资本和二级资本。其中，一级资本又包括核心一级资本和其他一级资本。核心一级资本包括：实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入部分。其他一级资本包括：其他一级资本工具及其溢价（如优先股及其溢价）、少数股东资本可计入部分。二级资本包括：二级资本工具及其溢价、超额贷款损失准备可计入部分、少数股东资本可计入部分。34.2005年6月17日，万事达卡国际组织宣布，由于一名黑客侵入“信用卡第三方支付系统”，包括万事达、维萨等机构在内的4000多万张信用卡用户的银行资料被盗取。这种风险属于（）引发的风险。A. 人员因素B. 系统缺陷

33C. 内部流程D. 外部事件【答案】: D【解析】:外部事件包括外部欺诈、自然灾害、交通事故、外包商不履责等。题中商业银行外部人员通过网络侵入内部系统作案，属于外部事件引发的风险。35.下列哪些属于关于市场风险定量信息披露的主要内容？（）A. 利率风险B. 股票风险C. 外汇风险D. 信用风险E. 商品风险【答案】: A|B|C|E

34【解析】:关于市场风险的定性信息披露包括：标准法下计量市场风险覆盖的风险暴露，内部模型法下计量市场风险覆盖的风险暴露、所用模型的特点、压力测试情况；定量信息披露包括：标准法下利率风险、股票风险、外汇风险、商品风险、期权风险的资本要求，市场风险期末风险价值及平均风险价值，内部模型法下市场风险期末风险价值，报告期的最高、最低、平均风险价值，返回检验中的显著异常值。36.某商业银行当期信用评级为B级的借款人的违约概率（PD）是0.10，违约损失率（LGD）是0.50。假设该银行当期所有B级借款人的表内外信贷总额为30亿元人民币，违约风险暴露（EAD）是20亿元人民币，则该银行此类借款预期损失为（）亿元。A. 0.8B. 4C. 1D. 3.2【答案】: C【解析】:

35预期损失＝违约概率（PD）×违约风险暴露（EAD）×违约损失率（LGD）＝0.1×20×0.5＝1（亿元）。37.下列哪项不属于造成商业银行操作风险的外部因素？（）A. 外部欺诈B. 自然灾害C. 行业竞争激烈D. 交通事故【答案】: C【解析】:操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别，其中，外部事件方面表现为外部欺诈、自然灾害、交通事故、外包商不履责等。38.下列投资组合中，能够产生风险分散效果的有（）。A. 投资于2种收益率相关系数为0的资产

36B. 投资于2种收益率相关系数为－1的资产C. 投资于2种收益率相关系数为0.5的资产D. 投资于2种收益率相关系数为1的资产E. 投资于2种收益率相关系数为－0.5的资产【答案】: A|B|C|E【解析】:马柯维茨的投资组合理论认为，只要两种资产收益率的相关系数不为1（即不完全正相关），分散投资于两种资产就具有降低风险的作用。而对于由相互独立的多种资产组成的投资组合，只要组合中的资产个数足够多，该投资组合的非系统性风险就可以通过这种分散策略完全消除。39.风险管理信息系统应当（）。A. 设置灾难恢复以及应急操作程序B. 建立错误承受程序C. 随时进行数据信息备份和存档，定期进行检测并形成文件记录D. 为所有系统用户设置相同的使用权限和识别标志E. 设置严格的网络安全/加密系统，防止外部非法入侵

37【答案】: A|B|C|E【解析】:风险管理信息系统应当：①针对风险管理组织体系、部门职能、岗位职责等，设置不同的登录级别；②为每个系统用户设置独特的识别标志，并定期更换登录密码或磁卡；③对每次系统登录或使用提供详细记录，以便为意外事件提供证据；④设置严格的网络安全/加密系统，防止外部非法入侵；⑤随时进行数据信息备份和存档，定期进行检测并形成文件记录；⑥设置灾难恢复以及应急操作程序；⑦建立错误承受程序，以便发生技术困难时，仍然可以在一定时间内保持系统的完整性。40.下列最具有明显的系统性风险特征的风险类别是（）。A. 信用风险B. 市场风险C. 声誉风险D. 操作风险

38【答案】: B【解析】:由于市场风险主要来自所属经济体，因此具有明显的系统性风险特征，难以通过在自身经济体内分散化投资完全消除。国际金融机构通常采取分散投资于多国金融市场的方式来降低系统性风险。41.监管当局提出在最低资本要求基础上的储备资本要求，目的是（）。A. 确保银行业资本要求要考虑银行运营所面临的宏观金融环境B. 增强银行吸收损失的能力C. 降低资本监管的顺周期性D. 保证危机时期银行资本充足率仍能达到最低标准E. 确保银行在非压力时期建立超额资本用于发生损失时吸收损失【答案】: B|C|D|E【解析】:

39监管当局提出在最低资本要求基础上的储备资本要求，旨在确保银行在非压力时期建立超额资本用于发生损失时吸收损失，可以增强银行吸收损失的能力，在一定程度上降低资本监管的顺周期性，保证危机时期银行资本充足率仍能达到最低标准。A项，逆周期资本旨在确保银行业资本要求要考虑银行运营所面临的宏观金融环境。42.下列关于商业银行账面资本的表述，正确的有（）。A. 是银行持股人的永久性资本投入B. 是资产负债表上的所有者权益C. 等于银行资产负债表上总资产减去总负债后的余额D. 反映商业银行应该拥有的资本水平E. 是对银行资本的动态反映【答案】: A|B|C【解析】:DE两项，账面资本是银行资本金的静态反映，反映了银行实际拥有的资本水平。43.与单一法人客户相比，集团法人客户的信用风险具有以下明显特征（）。

40A. 内部关联交易频繁B. 连环担保十分普遍C. 真实财务状况难以掌握D. 系统性风险较高E. 风险识别和贷前管理难度大【答案】: A|B|C|D【解析】:与单一法人客户相比，集团法人客户的信用风险具有以下明显特征：①内部关联交易频繁；②连环担保十分普遍；③真实财务状况难以掌握；④系统性风险较高；⑤风险识别和贷后管理难度大。44.当市场利率呈逐步上升趋势时，对商业银行最有利的资产负债结构是（）。A. 保持资产负债结构不变B. 以短期负债为长期资产融资C. 以长期负债为长期资产融资D. 以长期负债为短期资产融资

41【答案】: D【解析】:如果银行以长期存款作为短期固定利率贷款的融资来源，当利率上升时，存款的利息支出是固定的，但贷款的利息收入会随着利率的上升而增加，从而导致银行的未来收益增加、经济价值提高。45.行为风险的定义把______放在了核心位置，体现了______的风险管理理念。（）A. 金融机构利益，以金融机构为核心B. 金融机构利益，以客户为核心C. 消费者利益，以金融机构为核心D. 消费者利益，以客户为核心【答案】: D【解析】:行为风险的定义把消费者利益放在了核心位置，体现了“

42以客户为核心”的风险理念。整个行为风险的识别、评估、监测、报告、控制、缓释过程都围绕消费者或客户利益是否受到损害展开。46.关于久期分析，下列说法正确的有（）。A. 久期分析又称为持续期分析或期限弹性分析B. 主要用于衡量利率变动对银行整体经济价值的影响C. 只考虑了由于重新定价期限的不同而带来的利率风险（即重新定价风险），而未考虑当利率水平变化时，各种金融产品因基准利率的调整幅度不同产生的利率风险（即基准风险）D. 是一种相对初级并且粗略的利率风险计量方法E. 对于利率的大幅变动（大于1%），由于头寸价格的变化与利率的变动无法近似为线性关系，久期分析的结果就不再准确，需要进行更为复杂的技术调整【答案】: A|B|E【解析】:CD两项属于缺口分析的局限性。47.商业银行根据压力测试结果可采取的改进措施有（）。

43A. 重组、变现、终止和对冲风险头寸B. 压缩资产负债规模，调整资产负债结构C. 增加风险缓释D. 调整业务发展策略和定价策略E. 提高信贷审批标准【答案】: A|B|C|D|E【解析】:压力测试结果是风险计量体系的重要组成部分。商业银行应定期进行主要风险的压力测试，压力测试结果作为各风险管理决策的重要参考。根据压力测试结果，商业银行可采取的管理措施包括但不限于：①重组、变现、终止和对冲风险头寸；②增加风险缓释；③提高信贷审批标准；④调整风险限额；⑤压缩资产负债规模，调整资产负债结构，包括增加拨备、留存收益、补充资本和增加流动性储备等；⑥调整业务发展策略和定价策略等。48.（）是有效管理个人客户信用风险的重要工具。A. 客户信用评级B. 客户资信情况调查

44C. 个人信用评分系统D. 客户资产与负债情况调查【答案】: C【解析】:个人信用评分系统是有效管理个人客户信用风险的重要工具，有助于大幅扩大并提高个人信贷业务规模和效率。49.下列关于信用风险的说法，不正确的是（）。A. 对大多数商业银行来说，贷款是最大、最明显的信用风险来源B. 信用风险只存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，不存在于信用担保、贷款承诺等表外业务中C. 对衍生产品而言，对手违约造成的损失虽然会小于衍生产品的名义价值，但由于衍生产品的名义价值通常十分巨大，因此潜在的风险损失不容忽视D. 从投资组合角度出发，交易对手的信用级别下降可能会给投资组合带来损失

45【答案】: B【解析】:B项，信用风险既存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，又存在于信用担保、贷款承诺及衍生产品交易等表外业务中。50.商业银行发放贷款时，未严格执行先落实抵押手续、后放款的规定，致使贷款处于无抵押的高风险状态，此类风险事件属于（）类别。A. 操作风险B. 流动性风险C. 法律风险D. 市场风险【答案】: A【解析】:

46操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别。其中，内部流程方面表现为流程不健全、流程执行失败、控制和报告不力、文件或合同缺陷、担保品管理不当、产品服务缺陷、泄密、与客户纠纷等。银行未严格执行“先落实抵押手续、后放款”的规定，属于该商业银行流程执行失败。51.银行风险监管指标设计的核心是（）。A. 行业监管B. 合规监管C. 法律监管D. 风险监管【答案】: D【解析】:银行风险监管指标设计以风险监管为核心，以法人机构为主体，兼顾分支机构，并形成分类、分级的监测体系。52.下列关于银行流动性风险与其他风险关系的表述，正确的有（）。A. 利率上升会导致银行融资成本上升，可能导致流动性风险B. 支付结算系统出现问题影响银行现金收支，可能导致流动性风险C. 不良贷款率上升会导致银行资产质量下降，可能导致流动性风险

47D. 良好的声誉能够确保银行资金的稳定性，有助于降低流动性风险E. 战略决策失误在长期内会影响银行流动性，短期内没有影响【答案】: A|B|C|D【解析】:流动性风险的产生除了因为商业银行的流动性计划不完善之外，信用、市场、操作等风险领域的管理缺陷同样会导致商业银行流动性不足，甚至引发风险扩散，造成整个金融系统出现流动性困难。E项，战略决策失误不仅在长期内会影响银行的流动性，短期内也可能影响。53.按照风险来源的不同，利率风险可以分为（）。A. 重新定价风险B. 股票风险C. 基准风险D. 收益率曲线风险E. 流动性风险【答案】: A|C|D

48【解析】:利率风险是指市场利率变动的不确定性给商业银行造成损失的可能性。利率风险按照来源不同，分为重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险和期权性风险。54.商业银行实质性风险评估的总体要求是（）。A. 商业银行应当有效评估和管理各类主要风险B. 商业银行应当建立全面风险管理的内控机制C. 商业银行应当建立风险加总的政策和程序，确保在不同层次上及时识别风险D. 商业银行应当建立与全面风险管理相适应的管理信息系统体系E. 商业银行进行风险加总，应当充分考虑集中度风险及风险之间的相互传染【答案】: A|C|E【解析】:

49风险评估主要包括两个方面的内容，一方面是对全面风险管理框架的评估，其中主要是对公司治理、风险政策流程和限额以及信息系统的评估；另一方面是实质性风险评估，对银行面临的所有实质性风险进行全面评估。商业银行实质性风险评估的总体要求包括：①商业银行应当有效评估和管理各类主要风险。②商业银行应当建立风险加总的政策和程序，确保在不同层次上及时识别风险。③商业银行进行风险加总，应当充分考虑集中度风险及风险之间的相互传染。BD两项属于对全面风险管理框架评估的要求。55.客户评级是商业银行对客户______的计量和评价，反映客户______的大小。（）A. 偿债能力和偿还意愿；道德风险B. 偿债能力和偿还意愿；违约风险C. 收入水平和偿债能力；违约风险D. 收入水平和偿债能力；道德风险【答案】: B【解析】:

50客户评级是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价，反映客户违约风险的大小。客户评级的评价主体是商业银行，评价目标是客户违约风险，评价结果是信用等级和违约概率（PD）。56.银行战略风险管理的主要作用是（）。A. 提高银行的股东价值和银行知名度，保持银行的行业领先地位B. 最大限度地避免经济损失，提高员工的业务熟练程度，提高银行知名度C. 最大限度地避免经济损失，持久维护和提高商业银行的声誉和股东价值D. 持久维护商业银行的声誉，提高员工的业务熟练程度，消除银行面临的市场风险【答案】: C【解析】:战略风险管理强化了商业银行对于潜在风险的洞察力，能够预先识别所有潜在风险以及这些风险之间的内在联系和相互作用，并尽可能在危机真实发生前就将其有效遏制。简而言之，战略风险管理能够最大限度地避免经济损失、持久维护和提高商业银行的声誉和股东价值。

5157.模型验证在商业银行信用风险内部评级法中具有极其重要的作用，因为（）。A. 验证可以通过统计手段检验不同等级违约频率的准确性B. 验证可以分析内部评级模型对客户违约风险的区分能力，并针对问题提出改进C. 验证是监管当局衡量银行内部评级模型有效性的重要手段D. 验证可以评估银行资产组合的风险特征和所面临的市场环境E. 验证是银行优化内部评级模型的重要手段【答案】: C|E【解析】:验证是银行优化内部评级体系的重要手段，也是监管当局衡量银行内部评级体系是否符合监管要求的重要方式，验证是一个持续的过程，包括对内部评级体系和风险参数量化进行检查和监督的一系列活动，以提高评级体系的可信度与稳健性。58.关于久期分析，下列说法正确的是（）。A. 如采用标准久期分析法，可以很好地反映期权性风险B. 如采用标准久期分析法，不能反映基准风险

52C. 久期分析只能计量利率变动对银行短期收益的影响D. 对于利率的大幅变动，久期分析的结果仍能保证准确性【答案】: B【解析】:缺口分析侧重于计量利率变动对银行当期收益的影响，而久期分析则计量利率风险对银行整体经济价值的影响。久期分析的局限性包括：①如果在计算敏感性权重时对每一时段使用平均久期，即采用标准久期分析法，久期分析只能反映重新定价风险，不能反映基准风险及因利率和支付时间的不同而导致的头寸的实际利率敏感性差异，也不能很好地反映期权性风险；②对于利率的大幅变动（大于1%），由于头寸价格的变化与利率的变动无法近似为线性关系，久期分析的结果就不再准确，需要进行更为复杂的技术调整。59.现有A、B、C三种产品，其资产收益率的相关系数如下表所示，则（）。表三种产品资产收益率的相关系数A. B与C的组合可以很好的起到风险对冲的作用B. A与B的组合可以很好地分散风险

53C. A与C的组合不能起到风险分散的作用D. B与C的组合不能很好地分散风险【答案】: A【解析】:风险对冲是指通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，来抵消标的资产潜在损失的一种策略性选择。风险分散是指通过多样化投资分散并降低风险的策略性选择。如果资产组合中各资产存在相关性，则风险分散的效果会随着各资产间的相关系数有所不同。假设其他条件不变，当各资产间的相关系数为正时，风险分散效果较差；当相关系数为负时，风险分散效果较好。60.下列关于三种计算风险价值方法的优缺点分析中，错误的是（）。Ⅰ．方差-协方差法适用于计算期权产品的风险价值Ⅱ．历史模拟法和蒙特卡洛模拟法均能对“肥尾”现象加以考虑Ⅲ．蒙特卡洛模拟法对基础风险因素的分布没有特定的假设Ⅳ．蒙特卡洛模拟法通过设置消减因子（DecayFactor）可使模拟结果对近期市场变化更快做出反应A. Ⅰ和Ⅲ

54B. Ⅲ和ⅣC. Ⅰ和ⅡD. 只有Ⅰ【答案】: A【解析】:Ⅰ项，方差-协方差法是所有计算VaR的方法中最简单的，只反映了风险因素对整个组合的一阶线性和二阶线性影响，无法反映高阶非线性特征，该方法是局部估值法。期权属于非线性金融工具，其风险无法用方差-协方差法来准确计量。Ⅲ项，蒙特卡洛模拟法对于基础风险因素仍然有一定的假设，存在一定的模型风险。