2023年银行业法律法规与综合能力考试考点题库汇总 (2)

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2023年银行业法律法规与综合能力考试考点题库汇总1.下列关于商业银行压力测试的描述，错误的是（）。A. 通过合理的流程和方法，综合反映各个条线、领域专家意见B. 压力测试应采用定量和定性相结合的方式开展C. 尽量以定性方法来确定压力测试情景的相关参数D. 压力测试不仅包括设计情景、分析结果，还包括提出改进措施【答案】: C【解析】:C项，压力测试应采用定量和定性相结合的方式开展。尽量以定量方法来确定压力情景参数、风险因子相关性以及具体传导过程，并运用定性方法作为补充，通过合理的流程和方法，综合反映各个条线、领域专家意见。2.下列关于商业银行声誉风险的理解，最恰当的是（）。A. 声誉风险通过整体的、系统化的方法来管理

1B. 声誉风险无法通过加强内部控制来避免C. 声誉风险不会损害到银行的经济价值D. 声誉风险与其他风险不具有相关性【答案】: A【解析】:商业银行所面临的风险，不论是正面的还是负面的，都必须通过系统化方法管理，因为几乎所有风险都可能影响商业银行声誉，因此声誉风险也被视为一种多维风险。商业银行只有从整体层面认真规划、管理声誉风险，制定明确的运营规范、行为方式和道德标准，并切实贯彻和执行，才能有效管理和降低声誉风险。3.根据监管机构的要求，商业银行采用信用风险内部评级法高级法应当自行估计（）等风险因素。A. 违约概率B. 违约频率C. 违约损失率D. 有效期限E. 违约风险暴露

2【答案】: A|C|D|E【解析】:根据《商业银行资本管理办法（试行）》，内部评级法分为初级法和高级法。采用高级法的银行应该估计违约概率、违约损失率、违约风险暴露和有效期限。B项，违约频率是事后检验的结果，而非估计所得。4.商业银行对集团法人客户进行信用风险分析时，对（）的分析判断至关重要。A. 子公司的经营状况B. 集团内关联交易C. 高层人事安排D. 资本来源【答案】: B【解析】:

3商业银行首先应当参照单一法人客户信用风险识别和分析方法，对集团法人客户的基本信息、经营状况、财务状况、非财务因素及担保状况等进行逐项分析，以识别其潜在的信用风险。其次，集团法人客户通常更为复杂，因此需要更加全面、深入地分析和了解，特别是对集团内各关联方之间的关联交易进行正确的分析和判断至关重要。5.在现代商业银行风险管理实践中，风险规避策略主要通过（）来实现。A. 减少经济资本配置B. 降低风险暴露C. 风险转移D. 设定止损限额【答案】: A【解析】:风险规避是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场，以避免承担该业务或市场风险的策略性选择。在现代商业银行风险管理实践中，风险规避可以通过限制某些业务的经济资本配置实现。6.当久期缺口为正值时，下列说法正确的是（）。

4A. 资产的加权平均久期大于负债的加权平均久期与资产负债率的乘积B. 如果市场利率下降，资产与负债的价值都会增加C. 如果市场利率下降，银行的市场价值将下跌D. 如果市场利率上升，资产与负债的价值都会减少E. 如果市场利率上升，银行的市场价值将增加【答案】: A|B|D【解析】:久期缺口用来测量银行资产负债的利率风险，久期缺口＝资产加权平均久期－（总负债/总资产）×负债加权平均久期。当久期缺口为正值时，如果市场利率下降，则资产与负债的价值都会增加，但资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大，银行的市场价值将增加；如果市场利率上升，则资产与负债的价值都将减少，但资产价值减少的幅度比负债价值减少的幅度大，银行的市场价值将减少。7.下列关于贷款五级分类的定义，不正确的有（）。A. 

5关注：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素B. 正常：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还C. 次级：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失D. 可疑：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失E. 损失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分【答案】: C|D【解析】:C项，次级类贷款是指借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失的贷款；D项，可疑类贷款是指借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失的贷款。8.下列对商业银行声誉风险管理的表述，正确的有（）。A. 商业银行面临的几乎所有风险和不确定因素都可能危及自身声誉

6B. 所有员工都应当深入理解价值理念，恪守内部流程，减少可能造成声誉风险的因素C. 有效的声誉风险管理是有资质的管理人员、高效的风险管理流程和现代信息技术的综合能力体现D. 声誉风险是一种多维的风险E. 声誉风险可以通过历史模拟法进行计量和监测【答案】: A|B|C|D【解析】:商业银行所面临的风险，不论是正面的还是负面的，都必须通过系统化方法管理。因为几乎所有风险都可能影响商业银行的声誉，因此声誉风险也被视为一种多维风险。有效的声誉风险管理是有资质的管理人员、高效的风险管理流程以及先进的信息系统共同作用的结果。E项，历史模拟法是计量和监测市场风险的方法。9.某商业银行一笔贷款金额为500万元，预期回收金额为350万元，回收成本为50万元。则该笔贷款的违约损失率为（）。A. 40%B. 60%

7C. 70%D. 80%【答案】: A【解析】:该笔贷款的违约损失率＝1－（350－50）/500＝40%。10.银行监管所依据的法律包括（）。A. 《银行业监督管理法》B. 《中国人民银行法》C. 《行政许可法》D. 《劳动法》E. 《商业银行法》【答案】: A|B|C|E【解析】:

8银行监管领域所依据的法律包括：《银行业监督管理法》《中国人民银行法》《商业银行法》《行政许可法》。这些法律构成银行监管部门依法行使银行监管职能的基础。此外，《物权法》《信托法》《票据法》《公司法》《担保法》《合同法》等法律也从不同角度对银行业金融机构经营管理提出了基本法律要求。11.下列关于中央交易对手的说法正确的是（）。A. 金融危机后要弱化中央交易对手B. 中央交易对手不存在信用风险C. 中央交易对手能够将所有交易对手的敞口汇总，进行多边净额清算D. 中央机构作为交易对手【答案】: C【解析】:中央交易对手指的是为交易双方提供清算的中间媒介，并作为每一笔交易双方的交易对手而存在的机构。中央交易对手能够将所有交易对手的敞口汇总，进行多边净额清算，大大减少衍生产品交易的总体风险敞口。2008年国际金融危机后，各国监管机构都在大力推进中央交易对手体系的建设，加强对交易对手信用风险的监管力度。

912.不同的职能部门对于风险状况的需求是不一样的，前台交易人员需要的是（）。A. 最佳避险报告B. 整体风险报告C. 具体的头寸报告D. 风险监测报告【答案】: C【解析】:风险监测和报告要满足不同风险层级和不同职能部门对于风险状况的多样化需求。高级管理层需要的是高度概括的整体风险报告；前台交易人员期待的是非常具体的头寸报告；风险管理委员会则通常要求风险管理部门提供最佳避险报告，以协助制定风险管理策略。13.下列关于商业银行操作风险识别的表述正确的是（）。A. 操作风险可以划分为人员风险、流程风险、系统风险和外部风险B. 监管规定的变化属于流程风险C. 输入数据信息的质量和稳定性属于系统风险

10D. 外部欺诈、盗窃、洗钱、政治风险等属于外部风险E. 内部欺诈、失职违规属于人员风险【答案】: A|C|D|E【解析】:B项，监管规定的变化属于外部事件。14.对于中长期贷款，需要考虑的内容包括（）。A. 不同发展时期的现金流特征B. 正常经营活动的现金流量是否能够及时偿还贷款C. 分析未来的经营活动是否能够产生足够的现金流量以偿还贷款本息D. 在初期应当考察借款人能否有足够的融资能力和投资能力来获得所需的现金流量以偿还贷款本息E. 正常经营活动的现金流量是否能够足额偿还贷款【答案】: A|C|D

11【解析】:对于中长期贷款，应当主要分析未来的经营活动是否能够产生足够的现金流量以偿还贷款本息，但在贷款初期，应当考察借款人是否有足够的融资能力和投资能力来获得所需的现金流量以偿还贷款利息。此外，由于企业发展可能处于开发期、成长期、成熟期或衰退期，进行现金流量分析时需要考虑不同发展时期的现金流特性。BE两项属于短期贷款应该考虑的内容。15.下列关于CreditRisk＋模型的说法，不正确的是（）。A. 假定每笔贷款只有违约和不违约两种状态B. 组合的损失分布即使受到宏观经济影响也还是正态分布C. 认为不同种类型的贷款同时违约的概率是很小的且相互独立的D. 根据火险的财险精算原理，假设贷款组合服从泊松分布，对贷款组合违约率进行分析【答案】: B【解析】:Credit

12Risk＋模型是根据针对火险的财险精算原理，对贷款组合违约率进行分析，并假设在组合中，每笔贷款只有违约和不违约两种状态。贷款组合中不同类型的贷款同时违约的概率是很小的且相互独立，因此贷款组合的违约率服从泊松分布。组合的损失分布会随组合中贷款笔数的增加而更加接近于正态分布。在计算过程中，模型假设每一组的平均违约率都是固定不变的，而实际上，平均违约率会受宏观经济状况等因素影响而发生变化，在这种情况下，贷款组合的损失分布会出现更加严重的“肥尾”现象。16.商业银行系统缺陷包括信息科技系统和（）所产生的风险。A. 员工的必要知识不足B. 业务流程无效C. 一般配套设备不完善D. 外部欺诈【答案】: C【解析】:商业银行的操作风险的产生可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大原因。其中，系统缺陷方面表现为信息科技系统和一般配套设备不完善。

1317.下列关于历史模拟法的说法，正确的有（）。A. 是一种全值估计B. 需要对市场因子的统计分布进行假定C. 是一种参数方法D. 无须分布假定E. 反映风险因素统计规律【答案】: A|D|E【解析】:历史模拟法假定历史可以在未来重复，通过搜集一定历史期限内全部的风险因素收益信息，模拟风险因素收益未来的变化。历史模拟法反映了风险因素统计规律，因此不需要任何分布假设，也无须计算波动率、相关系数等模型参数。由于历史模拟法的风险因素的历史收益本身已完全包含了风险因素之间的相关关系，因而可以全面反映风险因素和组合价值的各种关系，是基于全定价估值的模拟方法。18.一家银行1年期的浮动利率贷款与1年期的浮动利率存款同时发生，贷款按月根据美国联邦债券利率浮动，存款按月根据LIBOR浮动，当联邦债券利率和LIBOR浮动不一致的时候，利率风险表现出（）。

14A. 基准风险B. 期权性风险C. 重新定价风险D. 收益率曲线风险【答案】: A【解析】:基准风险是指当利率水平变化时，各种金融产品因基准利率的调整幅度不同而产生的利率风险。19.下列关于收益率曲线的说法，正确的是（）。A. 是市场对未来经济状况的判断B. 是市场对当前经济状况的判断C. 是对未来经济走势预期的结果D. 是对通货膨胀预期的结果E. 曲线形状与收益率之间没有直接关系

15【答案】: B|C|D【解析】:收益率曲线用于描述收益率与到期期限之间的关系。收益率曲线的形状反映了长短期收益率之间的关系，它是市场对当前经济状况的判断，以及对未来经济走势预期（包括经济增长、通货膨胀、资本回报等）的结果。20.商业银行通常设定贷款投放的行业比例，这种做法属于（）策略。A. 风险转移B. 风险规避C. 风险分散D. 风险对冲【答案】: C【解析】:

16风险分散是指通过多样化投资分散并降低风险的策略性选择。根据多样化投资分散风险的原理，商业银行信贷业务应是全方位、多种类的，而不应集中于同一业务、同一性质甚至同一个借款人。21.下列不属于商业银行代理业务中的操作风险的是（）。A. 业务员贪污或截留代理业务手续费B. 客户通过代理收付款进行洗钱活动C. 委托方伪造收付款凭证骗取资金D. 代客理财产品受利率波动造成损失【答案】: D【解析】:商业银行代理业务操作风险的种类有：①人员因素；②内部流程；③系统缺陷；④外部事件。A项属于人员因素；BC两项属于外部事件；D项属于商业银行代理业务中面临的市场风险。22.通常，战略风险识别可以从（）入手。A. 宏观战略层面B. 技术层面C. 中观管理层面D. 微观执行层面

17E. 战术层面【答案】: A|C|D【解析】:战略风险可以从宏观战略层面、中观管理层面和微观执行层面进行识别：①在宏观战略层面，董事会和最高管理层必须全面、深入地评估商业银行长期战略决策中可能潜藏的战略风险；②在中观管理层面，业务领域负责人应当严格遵循商业银行的整体战略规划，最大限度地避免投资策略、业务拓展等涉及短期利益的经营/管理活动存在的战略风险；③在微观执行层面，所有岗位员工必须严格遵守相关业务岗位的操作规程，同时具备正确的风险管理意识。23.X银行与Y数据服务中心签订为期10年的IT系统外包合同，一旦X银行的IT系统发生严重故障，Y数据服务中心将保证X银行的业务持续运行。针对以上案例分析，下列描述正确的有（）。A. 非核心业务外包有利于银行将工作重点放在核心业务上B. 外包服务最终责任人依然是X银行C. X银行旨在通过业务外包来转移操作风险D. 业务外包和保险一样，都能够从根本上规避操作风险

18E. 业务外包本身也可能存在风险【答案】: A|B|C|E【解析】:D项，银行必须对外包业务的风险进行管理，一些关键过程和核心业务不应外包出去，因为过多的外包也会产生额外的操作风险或其他隐患，因此业务外包不能从根本上规避操作风险。24.关于风险救助，下列说法不正确的是（）。A. 是针对有问题的银行机构采取的救助性措施B. 其内容包括调整决策层和管理层、实施资产和债务重组等C. 其措施可分为两类：一类是建议性或参考性措施，另一类是带有一定强制性或监控性的措施D. 其目的是通过风险救助，改善银行机构经营状况，有效处置化解风险，防止风险进一步扩大和恶化【答案】: C

19【解析】:C项，风险的纠正性措施可分为两类：一类是建议性或参考性措施，另一类是带有一定强制性或监控性的措施。25.监管当局提出在最低资本要求基础上的储备资本要求，目的是（）。A. 确保银行业资本要求要考虑银行运营所面临的宏观金融环境B. 增强银行吸收损失的能力C. 降低资本监管的顺周期性D. 保证危机时期银行资本充足率仍能达到最低标准E. 确保银行在非压力时期建立超额资本用于发生损失时吸收损失【答案】: B|C|D|E【解析】:

20监管当局提出在最低资本要求基础上的储备资本要求，旨在确保银行在非压力时期建立超额资本用于发生损失时吸收损失，可以增强银行吸收损失的能力，在一定程度上降低资本监管的顺周期性，保证危机时期银行资本充足率仍能达到最低标准。A项，逆周期资本旨在确保银行业资本要求要考虑银行运营所面临的宏观金融环境。26.商业银行的资本应急预案应包括（）等。A. 紧急筹资成本分析B. 紧急筹资可行性分析C. 限制资本占用程度高的业务发展D. 采用风险缓释措施E. 风险缓释成本分析【答案】: A|B|C|D【解析】:商业银行的资本应急预案应包括紧急筹资成本分析和可行性分析、限制资本占用程度高的业务发展、采用风险缓释措施等。对于重度压力测试结果，商业银行应当在应急预案中明确相应的资本补充政策安排和应对措施，并充分考虑融资市场流动性变化，合理设计资本补充渠道。27.商业银行在发放贷款时，通常会要求借款人提供第三方信用担保作为还款保证，这种做法属于（）管理策略。

21A. 风险补偿B. 风险转移C. 风险对冲D. 风险规模【答案】: B【解析】:风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种策略性选择。风险转移可分为保险转移和非保险转移，其中，担保属于非保险转移。28.市场准入应遵循的原则不包括（）。A. 效益B. 公开C. 便民D. 效率【答案】: A

22【解析】:市场准入应当遵循公开、公平、公正、效率及便民的原则。29.我国商业银行之间的竞争日趋激烈，普遍面临着收益下降、产品/服务成本增加、产品/服务过剩的发展困局。为有效提升自身的长期竞争能力和优势，各商业银行应重视并强化（）的管理。A. 声誉风险B. 市场风险C. 战略风险D. 信用风险【答案】: C【解析】:

23商业银行在面临风险威胁时，通常采取的风险控制措施都是应急性的，缺乏必要的前期准备，并往往建立在直觉反应基础之上，有时甚至对部分风险毫无知觉。为了避免因盲目承担风险造成的重大经济损失，同时又能适时把握发展机遇，商业银行应当及早采取有效措施减少或杜绝各类风险隐患，确保商业银行的健康和可持续发展。战略风险管理就是基于这种前瞻性理念而形成的全面、预防性的风险管理方法，得到国际上越来越多的金融机构特别是大型商业银行的高度重视。30.某商业银行用一年期美元存款作为一年期欧元贷款的融资来源，存款按照美国国库券利率每半年定价一次，贷款按照伦敦同业拆借市场利率每半年定价一次；该笔欧元贷款为可提前偿还的贷款。则该银行所面临的市场风险不包括（）。A. 期权性风险B. 基准风险C. 重新定价风险D. 汇率风险【答案】: C【解析】:

24A项，该笔欧元贷款为可提前偿还的贷款，包含期权性条款，故面临期权性风险；B项，该存款按照美国国库券利率每半年定价一次，贷款按照伦敦同业拆借市场利率每半年定价一次，存贷款定价的基准利率不一致，故面临基准风险；D项，该银行用美元存款作为欧元贷款的融资来源，存贷币种不一致，故面临汇率风险。31.《巴塞尔新资本协议》中，风险加权资产的计算公式为（）。A. 信用风险加权资产＋市场风险资本要求B. 信用风险加权资产＋市场风险资本要求＋操作风险资本要求C. （信用风险加权资产＋市场风险资本要求＋操作风险资本要求）×12.5D. 信用风险加权资产＋（市场风险资本要求＋操作风险资本要求）×12.5【答案】: D【解析】:D项，风险加权资产包括信用风险加权资产、市场风险加权资产和操作风险加权资产。市场风险加权资产为市场风险资本要求的12.5倍，即市场风险加权资产＝市场风险资本要求×12.5；操作风险加权资产为操作风险资本要求的12.5倍，即操作风险加权资产＝操作风险资本要求×12.5。32.（）并不消灭风险源，只是风险承担主体改变。

25A. 风险转移B. 风险规避C. 风险分散D. 风险对冲【答案】: A【解析】:风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种策略性选择。33.为了对未来一段时期的资本充足情况进行预测和管理，资本规划通常的做法是对未来（）进行滚动规划。A. 一年或三年B. 三年或五年C. 两年或三年D. 三年或四年【答案】: B

26【解析】:为了对未来一段时期的资本充足情况进行预测和管理，资本规划通常的做法是对未来三年或五年进行滚动规划。由于银行对于未来一年往往有更多的信息，因此规划的重点往往在第一年，第一年的预测也为后几年的预测提供了基础信息。34.下列商业银行风险中，（）应当重视和加强跨风险种类的风险管理，其管理水平体现了商业银行的整体经营管理水平。A. 战略风险B. 市场风险C. 信用风险D. 流动性风险【答案】: D【解析】:

27流动性风险的产生除了因为商业银行的流动性计划不完善之外，信用、市场、操作等风险领域的管理缺陷同样会导致商业银行流动性不足，甚至引发风险扩散，造成整个金融系统出现流动性困难。因此，流动性风险管理除了应当做好流动性安排之外，还应当重视和加强跨风险种类的风险管理。从这个角度来说，流动性风险管理水平体现了商业银行的整体经营管理水平。35.商业银行通常采用（）的方式来应对和吸收预期损失。A. 风险分散B. 风险转移C. 风险规避D. 冲减利润E. 提取损失准备金【答案】: D|E【解析】:在实践中，通常将金融风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损失和灾难性损失。商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润方式应对和吸收预期损失。36.（）用来衡量利率变动对银行当期收益的影响。

28A. 流动性比率/指标法B. 现金流分析法C. 缺口分析法D. 久期分析法【答案】: C【解析】:缺口分析用来衡量利率变动对银行当期收益的影响。具体而言，就是将银行的所有生息资产和付息负债按照重新定价的期限划分到不同的时间段。在每个时间段内，将利率敏感性资产减去利率敏感性负债，再加上表外业务头寸，就得到该时间段内的重新定价“缺口”。以该缺口乘以假定的利率变动，即得出这一利率变动对净利息收入变动的大致影响。37.新发生不良贷款的外部原因包括（）。A. 违反贷款授权授信规定B. 企业经营管理不善或破产倒闭C. 企业逃废银行债务D. 企业违法违规

29E. 地方政府行政干预【答案】: B|C|D|E【解析】:新发生不良贷款的外部原因包括：①企业经营管理不善或破产倒闭；②企业逃废银行债务；③企业违法违规；④地方政府行政干预等。内部原因包括：①违反贷款“三查”制度；②违反贷款授权授信规定；③银行员工违法等。38.在客户信用评级模型中，（）通过应用期权定价理论求解出信用风险溢价和相应的违约率。A. CreditMetrics模型B. CreditPortfolioView模型C. CreditMonitor模型D. CreditRisk＋模型【答案】: C

30【解析】:KMV的CreditMonitor模型把企业与银行的借贷关系视为期权买卖关系，借贷关系中的信用风险信息因此隐含在这种期权交易之中，从而通过应用期权定价理论求解出信用风险溢价和相应的违约率，即预期违约频率（ExpectedDefaultFrequency，EDF）。39.根据监管要求，商业银行可采用（）来计量市场风险资本。A. 基本指标法B. 内部模型法C. 高级计量法D. 内部评级法【答案】: B【解析】:根据《商业银行资本管理办法（试行）》的规定，商业银行可以采用标准法或内部模型法计量市场风险资本要求。40.信贷客户财务状况变化的风险预警信号包括（）。

31A. 银行存款余额不断减少B. 高管人员没有履行个人义务C. 关键的人事变动D. 拖延支付利息，信用卡透支状况严重E. 缺乏可见的管理连续性【答案】: A|D【解析】:BCE三项属于客户非财务警示信号。41.对风险管理水平高、资产结构合理的商业银行而言，采用（）能够适度降低风险加权资产、节约资本。A. 权重法B. 蒙特卡洛模拟法C. 资本计量的高级方法D. 标准法【答案】: C

32【解析】:与权重法相比，资本计量的高级方法（如信用风险内部评级法）能更加敏感、准确地反映风险，对风险管理水平高、资产结构合理的商业银行而言，采用资本计量的高级方法后能够适度降低风险加权资产、节约资本。42.良好的声誉风险管理有助于提升商业银行的盈利能力和实现长期战略目标，下列事件可能引发商业银行声誉风险的有（）。A. 内控缺失导致违规案件层出不穷B. 违反用工法C. 缺乏经营特色D. 金融产品/服务存在严重缺陷E. 缺乏社会责任感【答案】: A|B|C|D|E【解析】:

33良好的声誉是商业银行生存之本。商业银行一旦被发现其金融产品/服务存在严重缺陷（如电子银行业务缺乏足够的安全性和稳定性），或内控缺失导致违规案件层出不穷，或缺乏经营特色和社会责任感，那么即便花费大量的时间和金钱用于事后的危机管理，也难以弥补对商业银行声誉造成的实质性损害。43.现有A、B、C三种产品，其资产收益率的相关系数如下表所示，则（）。表三种产品资产收益率的相关系数A. B与C的组合可以很好的起到风险对冲的作用B. A与B的组合可以很好地分散风险C. A与C的组合不能起到风险分散的作用D. B与C的组合不能很好地分散风险【答案】: A【解析】:

34风险对冲是指通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，来抵消标的资产潜在损失的一种策略性选择。风险分散是指通过多样化投资分散并降低风险的策略性选择。如果资产组合中各资产存在相关性，则风险分散的效果会随着各资产间的相关系数有所不同。假设其他条件不变，当各资产间的相关系数为正时，风险分散效果较差；当相关系数为负时，风险分散效果较好。44.商业银行对交易账簿进行市值重估，通常采用的方法有（）。A. 按照模型计值B. 按照市场价格计值C. 按照公允价值计值D. 按照历史价值计值E. 按照账面价值计值【答案】: A|B【解析】:商业银行在进行市值重估时通常采用的两种方法分别是：①盯市，按照市场价格计值，按照市场价格对头寸的计值至少应逐日进行，其好处是收盘价往往有独立的信息来源，并且很容易得到；②盯模，按照模型计值，当按市场价格计值存在困难时，银行可以按照数理模型确定的价值计值。45.如果商业银行资产分散于负相关或弱相关的多种行业、地区和信用等级的客户，其资产组合的总体风险一般会（）。

35A. 增加B. 降低C. 不变D. 负相关【答案】: B【解析】:如果资产组合中各资产存在相关性，则风险分散的效果会随着各资产间的相关系数有所不同。假设其他条件不变，当各资产间的相关系数为正时，风险分散效果较差；当相关系数为负时，风险分散效果较好。46.下列各项属于银行信贷所涉及的担保方式的是（）。A. 托收承付B. 保理C. 保证D. 信用证

36【答案】: C【解析】:对银行信贷而言，主要涉及五种担保方式：抵押、质押、保证、留置和定金。ABD三项属于商业银行提供的结算方式。47.《商业银行资本管理办法（试行）》规定，商业银行应在内部资本充足评估程序框架下建立（）资本充足率压力测试工作机制。A. 合规的B. 全面的C. 审慎的D. 建设性的E. 前瞻性的【答案】: B|C|E【解析】:

37《商业银行资本管理办法（试行）》规定，商业银行应在内部资本充足评估程序框架下建立全面、审慎、前瞻性的资本充足率压力测试工作机制，通过以定量分析为主的方法测算在某些不利情景下可能发生损失及风险资产的变化，以评估对银行整体层面资本充足水平的影响。48.在市场风险管理过程中，由于利率、汇率等市场价格因素的频繁变动，（）一般不具有实质性意义。A. 名义价值B. 市场价值C. 内在价值D. 公允价值【答案】: A【解析】:名义价值是指金融资产根据历史成本所反映的账面价值。在市场风险管理过程中，由于利率、汇率等市场价格因素的频繁变动，名义价值一般不具有实质性意义。49.风险分散的原理是（）。A. 两种资产之间的收益率变化完全正相关B. 用标准差度量的加权组合资产的风险小于各资产风险的加权和

38C. 用标准差度量的加权组合资产的风险大于各资产风险的加权和D. 用标准差度量的加权组合资产的风险等于各资产风险的加权和【答案】: B【解析】:因为相关系数－1≤ρ≤1，所以有：则根据上述公式可得，当两种资产之间的收益率变化不完全正相关（即ρ＜1）时，该资产组合的整体风险小于各项资产风险的加权之和，揭示了资产组合降低和分散风险的数理原理。50.某银行2018年末可疑类贷款余额为400亿元，损失类贷款余额为200亿元。各项贷款余额总额为40000亿元。若要保证不良贷款率不高于2%，则该银行次级类贷款余额最多为（）亿元。A. 200B. 300C. 600D. 800

39【答案】: A【解析】:不良贷款率＝[（次级类贷款＋可疑类贷款＋损失类贷款）/各项贷款]×100%，因此要使不良贷款率不高于2%，次级类贷款余额最多为：40000×2%－400－200＝200（亿元）。51.商业银行有效的战略风险管理应当确保其长期战略、短期目标、（）和可利用资源紧密联系在一起。A. 风险管理措施B. 员工利益C. 连续营业方案D. 资本实力【答案】: A【解析】:

40有效的战略风险管理流程应当确保商业银行的长期战略、短期目标、风险管理措施和可利用资源紧密联系在一起。与声誉风险相似，战略风险产生于商业银行运营的所有层面和环节，并与市场风险、信用风险、操作风险和流动性风险等交织在一起。52.权威信用评级机构将一家受金融危机影响的AAA级企业改评为AA级，则表明与该企业发生业务往来的商业银行所面临的（）增加。A. 声誉风险B. 操作风险C. 信用风险D. 法律风险【答案】: C【解析】:信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。该企业的评级下降会使与该企业发生业务往来的商业银行所面临的信用风险增加。53.VaR值的大小与未来一定的（）密切相关。A. 损失概率

41B. 持有期C. 概率分布D. 损失事件【答案】: B【解析】:风险价值（VaR）的计算涉及两个因素的选取：①置信水平；②持有期。54.其他一级资本包括（）。A. 普通股B. 优先股C. 实收资本D. 盈余公积【答案】: B

42【解析】:其他一级资本是非累积性的、永久性的、不带有利率跳升及其他赎回条款，本金和收益都应在银行持续经营条件下参与吸收损失的资本工具，主要包括：其他一级资本工具及其溢价（如优先股及其溢价），少数股东资本可计入部分。ACD三项均属于核心一级资本。55.商业银行风险监测/报告的具体内容包括（）。A. 开发风险计量模型B. 监测各种风险水平的变化和发展趋势C. 随时关注所采取的风险管理/控制措施的实施质量/效果D. 报告商业银行所有风险的定性/定量评估结果E. 调整高风险授信限额【答案】: B|C|D【解析】:风险监测/报告包含风险管理的两项重要内容：①监测各种风险水平的变化和发展趋势，在风险进一步恶化之前提交相关部门，以便其密切关注并采取恰当的控制措施，确保风险在银行设定的目标范围以内；

43②报告商业银行所有风险的定性/定量评估结果，并随时关注所采取的风险管理/控制措施的实施质量/效果。56.某商业银行目前的资本金为40亿元，信用风险加权资产为100亿元，根据《商业银行资本充足率管理办法》，若要使资本充足率为8%，则市场风险资本要求为（）亿元。A. 8B. 16C. 24D. 32【答案】: D【解析】:根据资本充足率的计算公式：资本充足率＝（总资本－对应资本扣减项）/（信用风险加权资产＋12.5×市场风险资本要求＋操作风险资本要求）×100%，可以推出：市场风险资本要求＝[（总资本－对应资本扣除项）/资本充足率－信用风险加权资产－操作风险资本要求]/12.5＝（40/8%－100）/12.5＝32（亿元）。57.系统失灵导致业务中断造成巨额损失，此种情景属于（

44）压力情景。A. 信用风险B. 流动性风险C. 操作风险D. 市场风险【答案】: C【解析】:针对操作风险的压力情景包括但不限于受到以下重大操作事件影响：内部欺诈事件，外部欺诈事件，就业制度和工作场所安全事件，客户、产品和业务活动事件，实物资产的损坏，信息科技系统事件，执行、交割和流程管理事件等。信息系统事件应充分考虑业务中断系统失灵导致的直接和间接损失。58.其他条件不变的情况下，当商业银行资产负债久期缺口为正时，下列关于市场利率与银行整体价值变化的描述，正确的有（）。A. 市场利率上升，银行整体价值增加B. 市场利率不变，银行整体价值不变

45C. 市场利率上升，银行整体价值减少D. 市场利率下降，银行整体价值减少E. 市场利率下降，银行整体价值增加【答案】: B|C|E【解析】:当商业银行的久期缺口为正值时，如果市场利率下降，则资产与负债的价值都会增加，但资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大，银行的市场价值将增加；如果市场利率上升，则资产与负债的价值都将减少，但资产价值减少的幅度比负债价值减少的幅度大，银行的市场价值将减少。59.信息科技风险的特征不包括（）。A. 隐蔽性强B. 透明度高C. 突发性强，应急处置难度大D. 影响范围广，后果具有灾难性

46【答案】: B【解析】:信息科技风险是指信息科技在商业银行运用过程中，由于自然因素、人为因素、技术漏洞和管理缺陷产生的操作、法律和声誉等风险。信息科技风险的特征包括：①隐蔽性强；②突发性强，应急处置难度大；③影响范围广，后果具有灾难性。60.通常金融工具的到期日或距下一次重新定价日的时间越短，并且在到期日之前支付的金额越大，则久期的绝对值（）。A. 不变B. 越高C. 越低D. 无法判断【答案】: C【解析】:

47一般而言，金融工具的到期日或距下一次重新定价日的时间越长，并且在到期日之前支付的金额越小，则久期的绝对值越高，表明利率变动将会对银行的经济价值产生较大的影响；反之则相反。