2023年银行业法律法规与综合能力考试电子版资料及题库 (2)

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2023年银行业法律法规与综合能力考试电子版资料及题库1.下列关于商业银行流动性风险与各类主要风险关系的表述，正确的有（）。A. 良好的声誉有助于商业银行以合理的成本获得所需的资金，从而改善其流动性B. 制定和实施新战略、推广新产品/业务之前，应当评估流动性可能造成的影响C. 市场风险会影响投资组合的收益，并因此造成流动性波动D. 重大的操作风险损失可能对流动性造成显著影响E. 承担较高的信用风险有助于降低流动性风险【答案】: A|B|C|D【解析】:E项，商业银行承担过高的信用风险可能导致不良贷款及违约损失大幅上升，贷款收益显著下降，从而增加流动性风险。

12.商业银行风险管理涉及到大量的数据，下列各项属于外部数据的有（）。A. 国内市场行情数据B. 外部评级数据C. 外部损失数据D. 行业统计分析数据E. 客户在本行的信用记录【答案】: A|B|C|D【解析】:外部数据是通过专业数据供应商所获得的数据，或者从税务、海关、公共服务提供部门、征信系统等记录客户经营和消费活动的机构获得的数据。内部数据是从各个业务系统中抽取的、与风险管理相关的数据信息。E项属于内部数据。3.在针对单个客户进行限额管理时，商业银行对客户进行信用评级后，首要工作是判断客户的（）。A. 最高债务承受额B. 最低债务承受额

2C. 平均债务承受额D. 长期债务承受额【答案】: A【解析】:在针对单个客户进行限额管理时，商业银行对客户进行信用评级后，首要工作是判断该客户的债务承受能力，即确定客户的最高债务承受额。4.下列哪项不属于声誉风险管理流程的内容？（）A. 外部审计B. 声誉风险监测和报告C. 声誉风险评估D. 声誉风险识别【答案】: A【解析】:

3商业银行应当建立清晰的声誉风险管理流程，用来一致、持久地识别、评估和监测每一个可能影响声誉的风险因素。清晰的声誉风险管理流程包括：①声誉风险识别；②声誉风险评估；③声誉风险监测和报告；④声誉风险控制和缓释。5.2009年原银监会对战略风险的高、中、低风险给出了评判标准，下列哪一项不属于高风险的特征？（）A. 战略目标缺失、不明确或未考虑业务环境的变化B. 管理能力或现有资源不足以实现预定的策略目标C. 管理层在新产品或服务决策、并购方面的以往表现一般D. 企业文化定位与战略目标不一致【答案】: C【解析】:C项为中风险的评判标准。6.在现代金融风险管理实践中，关于商业银行经济资本配置的表述，最不恰当的是（）。

4A. 对不擅长且不愿意承担风险的业务可提高风险容忍度和经济资本配置B. 经济资本的分配最终表现为授信额度和交易限额等各种业务限额C. 经济资本的分配依据董事会制定的风险战略和风险偏好来实施D. 对不擅长且不愿意承担风险的业务，设立非常有限的风险容忍度并配置非常有限的经济资本【答案】: A【解析】:A项，对于不擅长且不愿承担风险的业务，商业银行对其配置非常有限的经济资本，并设立非常有限的风险容忍度，迫使业务部门降低该业务的风险暴露，甚至完全退出该业务领域。7.2005年6月17日，万事达卡国际组织宣布，由于一名黑客侵入“信用卡第三方支付系统”，包括万事达、维萨等机构在内的4000多万张信用卡用户的银行资料被盗取。这种风险属于（）引发的风险。A. 人员因素B. 系统缺陷C. 内部流程

5D. 外部事件【答案】: D【解析】:外部事件包括外部欺诈、自然灾害、交通事故、外包商不履责等。题中商业银行外部人员通过网络侵入内部系统作案，属于外部事件引发的风险。8.下列哪些事件属于商业银行操作风险中的“人员因素”类别？（）A. 首席外汇交易员跳槽至另一家金融机构B. 信贷审核人员协助隐瞒虚假信息并批准放贷C. 理财业务人员因口头承诺客户固定收益而遭遇诉讼D. 部分员工因长期处于不良工作环境导致健康受损E. 资金交易员未经授权进行交易并造成损失【答案】: A|B|C|D|E【解析】:

6操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别。题中ABCDE五项均属于“人员因素”风险类别。9.哪些方面可以分析主要业务的操作风险点及其控制措施？（）A. 柜面业务B. 法人信贷业务C. 个人信贷业务D. 资金业务E. 代理业务【答案】: A|B|C|D|E【解析】:操作风险管理关系到商业银行的每个业务和岗位，不论业务条线还是管理部门，都负有管理操作风险的责任。根据我国商业银行目前的业务种类和运营方式，可以从最普遍的柜面业务、法人信贷业务、个人信贷业务、资金业务和代理业务五个方面来分析操作风险点及其控制措施。10.关于公司风险暴露分类，下列说法错误的是（）。

7A. 中小企业风险暴露是商业银行对年销售额（近3年销售额的算术平均值）不超过2亿元人民币的企业债务人的债权B. 对于专业贷款风险暴露，债务人通常是一个专门为实物资产融资或运作实物资产而设立的特殊目的实体C. 对于专业贷款风险暴露，债务人基本没有其他实质性资产或业务，除了从被融资资产中获得的收入外，没有独立偿还债务的能力D. 对于专业贷款风险暴露，合同安排给予贷款银行对融资形成的资产及其所产生的收入有相当程度的控制权【答案】: A【解析】:根据债务人类型及其风险特征，公司风险暴露细分为中小企业风险暴露、专业贷款风险暴露和一般公司风险暴露。中小企业风险暴露是指商业银行对年营业收入（近3年营业收入的算术平均值）不超过3亿元人民币企业的债权。专业贷款风险暴露是指公司风险暴露中同时具有如下特征的债权：①债务人通常是一个专门为实物资产融资或运作实物资产而设立的特殊目的实体；②

8债务人基本没有其他实质性资产或业务，除了从被融资资产中获得的收入外，没有独立偿还债务的能力；③合同安排给予贷款银行对融资形成的资产及其所产生的收入有相当程度的控制权。一般公司风险暴露是指中小企业风险暴露和专业贷款之外的其他公司风险暴露。11.下列关于银行监管法律法规体系的说法，不正确的是（）。A. 在我国，按照法律的效力等级划分，银行监管法律框架由法律、行政法规和规章三个层级的法律规范构成B. 行政法规是由国务院依法制定的，以国务院令的形式发布的各种有关活动的法律规范，其效力等同于法律C. 规章是银行监督管理部门根据法律和行政法规，在权限范围内制定的规范性文件D. 法律是由全国人民代表大会及其常务委员会根据《宪法》，并依照法定程序制定的有关法律规范，是法律框架的最基本组成部分【答案】: B【解析】:B项，行政法规是由国务院依法制定，以国务院令的形式发布的各种有关活动的法律规范，其效力低于法律。12.下列哪一项属于商业银行面临的技术风险？（）

9A. 产品研发失败B. 我国金融业开放之后，行业竞争更加激烈C. 银行的信息系统安全性存在风险D. 银行缺乏独特的品牌形象【答案】: C【解析】:A项属于项目风险；B项属于行业风险；D项属于品牌风险。13.商业银行进行信用风险预警分析时，可考虑将（）作为区域风险预警信号。A. 区域经济整体下滑B. 区域内的产业发展规划不合理C. 区域相关法律法规重大调整D. 区域主导产业出现衰退E. 区域内客户资信状况普遍降低

10【答案】: A|B|C|D|E【解析】:区域风险通常表现为区域政策法规的重大变化、区域经营环境的恶化以及区域内部经营管理水平下降、区域信贷资产质量恶化等，其风险预警主要包括：①政策法规发生重大变化；②区域经营环境出现恶化；③区域商业银行分支机构出现问题。BC两项属于政策法规发生重大变化的情况；ADE三项属于区域经营环境出现恶化的情况。14.下列关于银行资产计价的说法，不正确的是（）。A. 交易账簿中的项目通常只能按模型定价B. 按模型定价是指将从市场获得的其他相关数据输入模型，计算或推算出交易头寸的价值C. 存贷款业务归入银行账簿D. 国内商业银行的存贷款业务，通常采用摊余成本法计价【答案】: A【解析】:

11A项，交易账簿中的项目通常按市场价格计价，当缺乏可参考的市场价格时，可以按模型定价。15.根据巴塞尔协议Ⅱ，法律风险是一种特殊类型的（）。A. 声誉风险B. 国别风险C. 操作风险D. 流动性风险【答案】: C【解析】:根据巴塞尔协议Ⅱ，法律风险是一种特殊类型的操作风险，包括但不限于因监管措施和解决民商事争议而支付的罚款、罚金或者惩罚性赔偿所导致的风险敞口。16.商业银行战略风险管理的最有效方法是（），并定期进行修正。A. 加强对风险的监测B. 制定长期固定的战略规划C. 制定战略风险的应急方案

12D. 制定以风险为导向的战略规划【答案】: D【解析】:战略风险管理的最有效方法是制定以风险为导向的战略规划，并定期进行修正。首先，战略规划应当清晰阐述实施方案中所涉及的风险因素、潜在收益以及可接受的风险水平，并且尽可能地将预期风险损失和财务分析包含在内；其次，战略规划必须建立在商业银行当前的实际情况和未来的发展潜力基础之上，反映商业银行的经营特色；最后，战略规划始于宏观战略层面，但最终必须深入贯彻并落实到中观管理层面和微观执行层面。17.某商业银行在期末对企业客户评级进行分析时发现，年初被评为AA级的1000个客户中，年内发生违约的客户有5个，则下列表述中正确的是（）。A. 该行AA级客户的违约频率为0.5%B. 该行AA级客户的贷款不良率为0.5%C. 该行AA级客户的违约概率为0.5%D. 该行AA级客户的违约损失率为0.5%

13【答案】: A【解析】:1000个客户中发现有5个客户违约，则违约频率＝5/1000×100%＝0.5%。18.假设商业银行的一个信用组合由2000万元的A级债券和3000万元的BBB级债券组成。A级债券和BBB级债券一年内的违约概率分别为2%和4%，且相互独立。如果在违约的情况下，A级债券回收率为60%，BBB级债券回收率为40%，那么该信用组合一年内预期信用损失为（）元。A. 880000B. 923000C. 742000D. 672000【答案】: A

14【解析】:预期损失＝违约概率×违约风险暴露×违约损失率。A级债券所造成的预期损失＝2%×20000000×（1－60%）＝160000（元），BBB级债券所造成的预期损失＝4%×30000000×（1－40%）＝720000（元）。因此，银行在这个信用组合上因违约风险所产生的总预期损失＝160000＋720000＝880000（元）。19.商业银行面临的项目风险主要有（）。A. 兼并失败B. 系统建设失败C. 产品研发失败D. 市场份额受到侵蚀E. 进入新市场失败【答案】: A|B|C|E【解析】:商业银行面临的项目风险类别包括：①产品研发失败；②系统建设失败；③进入新市场失败；④

15兼并/收购失败等。D项属于竞争对手风险。20.在市场风险管理过程中，由于利率、汇率等市场价格因素的频繁变动，（）一般不具有实质性意义。A. 名义价值B. 市场价值C. 内在价值D. 公允价值【答案】: A【解析】:名义价值是指金融资产根据历史成本所反映的账面价值。在市场风险管理过程中，由于利率、汇率等市场价格因素的频繁变动，名义价值一般不具有实质性意义。21.对于我国多数商业银行而言，开发风险计量模型遇到的最大困难是（）。A. 计量模型假设条件太多，与实践不符B. 历史数据积累不足，数据真实性难以保障

16C. 计算机系统无法支持复杂的模型运算D. 计量模型运算运用数理知识较多，难以掌握【答案】: B【解析】:开发风险管理模型的关键是模型开发所采用的数据源是否具有高度的真实性、准确性和充足性，以确保最终开发的模型可以真实反映商业银行的风险状况。对于我国的大多数商业银行而言，历史数据积累不足、数据真实性难以评估是目前模型开发遇到的最大难题。22.单币种敞口头寸反映单一货币的外汇风险，主要包括（）等组成因素。A. 即期净敞口头寸B. 远期净敞口头寸C. 期权合约头寸D. 期权敞口头寸E. 其他敞口头寸

17【答案】: A|B|D|E【解析】:单币种敞口头寸是指每种货币的即期净敞口头寸、远期净敞口头寸、期权敞口头寸以及其他敞口头寸之和，反映单一货币的外汇风险。23.商业银行采用高级风险量化技术面临（）。A. 声誉风险B. 模型风险C. 市场风险D. 法律风险【答案】: B【解析】:

18B项，商业银行在追求和采用高级风险量化方法时，应当意识到，高级量化技术随着业务复杂程度的增加，通常会产生新的风险，如模型风险。因此，使用高级风险量化技术进行辅助决策以及核算监管资本的数量时，商业银行应当具备相应的知识和技术条件，并且事先通过监管机构的审核与批准。24.我国商业银行之间的竞争日趋激烈，普遍面临着收益下降、产品/服务成本增加、产品/服务过剩的发展困局。为有效提升自身的长期竞争能力和优势，各商业银行应重视并强化（）的管理。A. 声誉风险B. 市场风险C. 战略风险D. 信用风险【答案】: C【解析】:商业银行在面临风险威胁时，通常采取的风险控制措施都是应急性的，缺乏必要的前期准备，并往往建立在直觉反应基础之上，有时甚至对部分风险毫无知觉。为了避免因盲目承担风险造成的重大经济损失，同时又能适时把握发展机遇，商业银行应当及早采取有效措施减少或杜绝各类风险隐患，确保商业银行的健康和可持续发展。战略风险管理就是基于这种前瞻性理念而形成的全面、预防性的风险管理方法，得到国际上越来越多的金融机构特别是大型商业银行的高度重视。

1925.重大声誉事件的发生可能会带来哪些影响？（）A. 造成银行业重大损失B. 造成市场大幅波动C. 引发系统性风险D. 影响社会经济秩序稳定E. 导致流程管理失败【答案】: A|B|C|D【解析】:在声誉风险识别中，识别声誉事件很关键，声誉事件是指引发商业银行声誉风险的相关行为或事件。重大声誉事件是指造成银行业重大损失、市场大幅波动、引发系统性风险或影响社会经济秩序稳定的声誉事件。E项，流程管理失败属于操作风险损失事件。26.下列关于商业银行操作风险的表述，错误的是（）。A. 操作风险表现为流程不健全、流程执行失败、控制和报告不力等B. 操作风险广泛存在于商业银行业务和管理的各个领域C. 

20不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件均有可能造成操作风险损失D. 一起操作风险损失事件仅对应一种形态的损失【答案】: D【解析】:一起操作风险损失事件可能涉及多个损失事件类型，如内外勾结作案形成的操作风险损失就涉及内部欺诈事件、外部欺诈事件两个事件类型。27.巴塞尔委员会在《有效银行监管核心原则》中要求银行监管者可以视检查人员资源状况，全部或部分地使用外部审计师对商业银行实施检查并达到一些目的。关于《有效银行监管核心原则》要求达到的目的，下列说法正确的有（）。A. 评价管理层的能力B. 评价商业银行各项风险管理制度C. 评估其从商业银行收到报告的精确性D. 评价商业银行总体经营情况E. 商业银行遵守有关合规经营的情况

21【答案】: A|B|C|D|E【解析】:《有效银行监管核心原则》要求达到的目的，除ABCDE五项外，还包括：①评价商业银行会计和管理信息系统的完善程度；②评价银行各项资产组合的质量和准备金的充足程度；③其他历次监管中发现的问题。28.商业银行对国别风险的计量方法应满足的要求有（）。A. 能够覆盖所有风险暴露和不同类型的风险B. 能够覆盖所有重大风险暴露和不同类型的风险C. 能够根据风险的分散情况计量国别风险D. 能够在单一和并表层面按国别计量风险E. 能够根据有风险转移及无风险转移情况分别计量国别风险【答案】: B|D|E【解析】:

22商业银行应当根据本机构国别风险类型、暴露规模和复杂程度选择适当的计量方法。计量方法应当至少满足以下要求：①能够覆盖所有重大风险暴露和不同类型的风险；②能够在单一和并表层面按国别计量风险；③能够根据有风险转移及无风险转移情况分别计量国别风险。29.债务人或交易对手未能履行合同规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险属于（）。A. 信用风险B. 操作风险C. 市场风险D. 流动性风险【答案】: A【解析】:信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。30.下列各项不会影响商业银行资产负债期限结构的是（）。

23A. 每日客户存取款B. 贷款发放/归还C. 存贷款基准利率的调整D. 商业银行减少网点数量【答案】: D【解析】:因各种内外部因素的影响和作用，商业银行的资产负债期限结构时刻都在发生变化，流动性状况也随之改变。除了每日客户存取款、贷款发放/归还、资金交易等会改变商业银行的资产负债期限结构外，存贷款基准利率的调整也会导致其资产负债期限结构发生变化。31.下列关于商业银行高级管理层对市场风险管理职责的表述，错误的是（）。A. 负责承担对市场风险管理的最终责任B. 负责组织人力、物力、系统等资源有效地识别、计量、监测和控制市场风险C. 及时掌握市场风险水平及其管理状况

24D. 负责定期审查和监督执行市场风险管理政策、程序以及具体操作规程【答案】: A【解析】:A项，在风险管理方面，董事会对商业银行风险管理承担最终责任，负责风险偏好等重大风险管理事项的审议、审批，对银行承担风险的整体情况和风险管理体系的有效性进行监督。32.（）是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险。A. 法律风险B. 战略风险C. 声誉风险D. 操作风险【答案】: C

25【解析】:A项，法律风险是指商业银行因日常经营和业务活动无法满足或违反法律规定，导致不能履行合同、发生争议/诉讼或其他法律纠纷而造成经济损失的风险；B项，战略风险是指商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的过程中，因不适当的发展规划和战略决策给商业银行造成损失或不利影响的风险；D项，操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。33.下列关于商业银行针对资产负债币种结构进行流动性风险管理的说法，不正确的是（）。A. 商业银行应对其经常使用的主要币种的流动性刚性状况进行计量、监测和控制B. 商业银行除结合本币承诺来评价总的外汇流动性需求以及可接受的错配情况外，还应对所持有的各币种的流动性进行单独分析C. 多币种的资产与负债结构降低了银行流动性风险管理的复杂程度D. 商业银行如果认为美元是最重要的对外结算工具，可以完全持有美元用来匹配所有的外币债务，而减少其他外币的持有量【答案】: C

26【解析】:对于从事国际业务的商业银行而言，多币种的资产负债期限结构增加了流动性风险管理的复杂程度。在本国或国际市场出现异常状况时，外币债权方通常因为对债务方缺乏足够了解并且无法对市场发展做出正确判断，而要求债务方提前偿付债务。在这种不利的市场条件下，商业银行如果不能迅速满足外币债务的偿付需求，将不可避免地陷入外币流动性危机，并严重影响其在国际市场上的声誉。因此，从事国际业务的商业银行必须高度重视各主要币种的资产负债期限结构。34.关于久期，下列论述不正确的是（）。A. 久期缺口绝对值的大小与利率风险有明显联系B. 久期缺口绝对值越小，银行利率风险越高C. 久期缺口的绝对值越大，银行利率风险越高D. 久期分析能计量利率风险对银行经济价值的影响【答案】: B【解析】:

27B项，资产负债久期缺口的绝对值越大，银行整体市场价值对利率的敏感度就越高，因而整体的利率风险敞口也越大。35.内部评级法初级法下，合格净额结算包括（）。A. 表内净额结算B. 表外净额结算C. 回购交易净额结算D. 场外衍生工具净额结算E. 交易账户信用衍生工具净额结算【答案】: A|C|D|E【解析】:内部评级法初级法下，合格净额结算包括：表内净额结算、回购交易净额结算、场外衍生工具及交易账户信用衍生工具净额结算。银行采用合格净额结算缓释信用风险时，应持续监测和控制后续风险，并在净头寸的基础上监测和控制相关的风险暴露。36.根据财政部《金融企业不良资产批量转让管理办法》，金融企业批量转让不良资产的范围不包括（）。

28A. 抵债资产B. 按规定程序和标准认定为次级、可疑、损失类的贷款C. 个人贷款D. 已核销的账销案存资产【答案】: C【解析】:金融企业批量转让不良资产的范围包括金融企业在经营中形成的以下不良信贷资产和非信贷资产：①按规定程序和标准认定为次级、可疑、损失类的贷款；②已核销的账销案存资产；③抵债资产；④其他不良资产。37.对风险管理水平高、资产结构合理的商业银行而言，采用（）能够适度降低风险加权资产、节约资本。A. 权重法B. 蒙特卡洛模拟法C. 资本计量的高级方法D. 标准法

29【答案】: C【解析】:与权重法相比，资本计量的高级方法（如信用风险内部评级法）能更加敏感、准确地反映风险，对风险管理水平高、资产结构合理的商业银行而言，采用资本计量的高级方法后能够适度降低风险加权资产、节约资本。38.根据商业银行风险管理的最佳实践，下列关于风险管理部门职能的描述，恰当的是（）。A. 风险管理部门应当与业务部门保持相对独立B. 风险管理部门应当全面负责风险管理策略的执行C. 风险管理能力有限的商业银行可以将风险识别转移到其他部门D. 风险管理部门应当承担风险管理的最终责任【答案】: A【解析】:

30A项，风险管理职能应与业务部门之间保持充分独立，并且不得参与产生收入的经营活动。这种独立性是有效风险管理职能的一个重要组成部分。39.假设目前收益率曲线是向上倾斜的，如果预期收益率曲线变得较为平坦，则下列四种策略中，最适合理性投资者的是（）。A. 卖出永久债券B. 买入即将到期的20年期债券C. 买入10年期保险理财产品，并卖出20年期债券D. 买入20年期政府债券，并卖出6个月国库券【答案】: D【解析】:当收益率曲线向上倾斜时，如果预期收益率曲线变得较为平坦，理性投资者可以买入期限较长的金融产品，卖出期限较短的金融产品。40.有效的战略风险管理应当（）。A. 制定切实可行的实施方案B. 定期采取从上至下的方式进行

31C. 体现在商业银行的日常风险管理活动中D. 使得在实现战略发展目标的同时，将风险损失降到最低E. 全面评估商业银行的愿景、短期目的以及长期目标【答案】: A|B|C|D|E【解析】:战略风险涵盖了商业银行的发展愿景、战略目标以及当前和未来的资源制约等诸多方面的内容。因此，有效的战略风险管理应当定期采取从上至下的方式，全面评估商业银行的愿景、短期目的以及长期目标，并据此制定切实可行的实施方案，体现在商业银行的日常风险管理活动中。在整个管理过程中，商业银行应保持风险管理、战略规划和实施方案相互促进、统一协调，在实现战略发展目标的同时，将风险损失降到最低。41.下列商业银行的风险事件中，应当归属于操作风险类别的有（）。A. 交易部门因错误判断市场趋势而造成较大规模的损失B. 营业场所及设施因地震彻底损毁C. 财务部门因系统故障未能及时发布财务报告，受到监管机构处罚D. 数据中心因安全漏洞导致大量客户信息被窃

32E. 理财业务人员因向客户做出误导性的收益承诺，遭到诉讼并做出相应赔偿【答案】: A|B|C|D|E【解析】:商业银行的操作风险可按人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别分类。AE两项属于人员因素；B项属于外部事件；CD两项属于系统缺陷。42.在现代商业银行的风险管理体系中，商业银行进行风险管理的最根本驱动力是（）。A. 客户利益B. 股东利益C. 资本D. 金融监管机构的要求【答案】: C

33【解析】:资本是风险的最终承担者，因而也是风险管理最根本的动力来源。在商业银行经营管理活动中，风险管理始终是由代表资本利益的董事会来推动并承担最终风险责任的。43.在监管实践中，（）监管贯穿于商业银行设立、持续经营、市场退出的全过程。A. 资本充足率B. 利润率C. 现场D. 非现场【答案】: A【解析】:《关于统一国际银行资本计量和资本标准的协议》（巴塞尔协议Ⅰ）建立了一套国际通用的覆盖表内外风险的资本充足率标准，提出了银行最低资本要求，将资本充足率监管作为银行监管的核心内容，并提出具体的、国际统一的标准。

3444.根据商业银行信用风险内部评级法，不同信用等级的客户，其违约风险与信用等级之间的变化趋势应当为（）。A. B. C. D. 【答案】: A【解析】:不同信用等级的客户违约风险随信用等级的下降而呈加速上升的趋势。客户的违约频率越高，其信用等级越低，两者呈负相关。45.下列有助于改善商业银行声誉风险管理状况的措施包括（）。A. 及时处理投诉和批评B. 对所有已识别风险一视同仁、集中处理C. 增加对客户、公众的透明度D. 与媒体保持良好接触E. 制定危机管理应急计划

35【答案】: A|C|D|E【解析】:声誉风险管理的具体做法有：①强化声誉风险管理培训；②确保实现承诺；③确保及时处理投诉和批评；④尽可能维护大多数利益持有者的期望与商业银行的发展战略相一致；⑤增强对客户/公众的透明度；⑥将商业银行的企业社会责任和经营目标结合起来；⑦保持与媒体的良好接触；⑧制定危机管理规划。46.战略风险属于一种（）。A. 短期的显性风险B. 短期的潜在风险C. 长期的显性风险D. 长期的潜在风险【答案】: D【解析】:

36战略风险管理通常被认为是一项长期性的战略投资，实施效果需要很长时间才能显现。战略风险管理强化了商业银行对于潜在风险的洞察力，能够预先识别所有潜在风险以及这些风险之间的内在联系和相互作用，并尽可能在危机真实发生前就将其有效遏制。47.某客户一笔2000万元的贷款，其中有1200万元国债质押，其余是保证。假如该客户违约概率为1%，贷款违约损失率为40%，则该笔贷款的预期损失是（）万元。A. 8B. 7.2C. 4.8D. 3.2【答案】: D【解析】:预期损失（EL）＝违约概率（PD）×违约风险暴露（EAD）×违约损失率（LGD）。则该题中，预期损失＝1%×（2000－1200）×40%＝3.2（万元）。

3748.下列关于RiskCalc模型的说法，正确的是（）。A. 不适用于非上市公司B. 运用Logit/Probit回归技术预测客户的违约概率C. 核心在于把企业与银行的借贷关系视为期权买卖关系D. 核心是假设金融市场中的每个参与者都是风险中立者【答案】: B【解析】:RiskCalc模型是在传统信用评分技术基础上发展起来的一种适用于非上市公司的违约概率模型，其核心是通过严格的步骤从客户信息中选择出最能预测违约的一组变量，经过适当变换后运用Logit/Probit回归技术预测客户的违约概率。C项属于KMV的CreditMonitor模型的核心内容；D项属于KPMG风险中性定价模型的核心思想。49.下列明显不应被列入商业银行交易账簿头寸的是（）。A. 代客购汇100万美元B. 买入1亿美元美国国债C. 为对冲1000万美元贷款的汇率风险而持有的期货合约

38D. 买入10亿元人民币金融债【答案】: C【解析】:商业银行的金融工具和商品头寸可划分为银行账簿和交易账簿两大类。其中，交易账簿包括为交易目的或对冲交易账簿其他项目的风险而持有的金融工具和商品头寸。为交易目的而持有的头寸包括自营业务、做市业务和为执行客户买卖委托的代客业务而持有的头寸。除交易账簿之外的其他表内外业务划入银行账簿。50.商业银行战略风险管理的最有效方法是制定以风险为导向的战略规划，并定期进行修正。战略规划应当（）。A. 清晰阐述实施方案中所涉及的风险因素、潜在收益以及可以接受的风险水平B. 说明与其他竞争对手战略实施方案的比较C. 反映商业银行的经营特色D. 尽可能包括实施方案的预期风险损失和财务分析E. 从宏观战略层面开始，深入贯彻并落实到中观管理层面和微观执行层面

39【答案】: A|C|D|E【解析】:战略风险管理的最有效方法是制定以风险为导向的战略规划，并定期进行修正。首先，战略规划应当清晰阐述实施方案中所涉及的风险因素、潜在收益以及可接受的风险水平，并且尽可能地将预期风险损失和财务分析包含在内；其次，战略规划必须建立在商业银行当前的实际情况和未来的发展潜力基础之上，反映商业银行的经营特色；最后，战略规划始于宏观战略层面，但最终必须深入贯彻并落实到中观管理层面和微观执行层面。51.新产品（业务）风险识别是指商业银行在新产品（业务）研发和投产过程中结合产品线的（）和风险点，对潜在风险事项或因素进行全面分析和识别并查找出风险原因的过程。A. 风险事件B. 风险特点C. 业务特点D. 风险类型

40【答案】: D【解析】:新产品（业务）风险管理流程包括：新产品（业务）风险识别、新产品（业务）风险评估、新产品（业务）风险控制。其中，新产品（业务）风险识别是指商业银行在新产品（业务）研发和投产过程中结合产品线的风险类型和风险点，对潜在风险事项或因素进行全面分析和识别并查找出风险原因的过程。52.商业银行可通过购买特定的保险加以缓释的操作风险包括（）。A. 火灾导致实物资产损失B. 内部盗窃C. 外部欺诈D. 设备瘫痪E. 交易差错【答案】: A|B|C|D|E【解析】:

41A项，商业银行可以通过购买财产保险进行风险缓释；BC两项，商业银行可以通过购买商业银行一揽子保险进行风险缓释；D项，商业银行可以通过购买营业中断保险进行风险缓释；E项，可以通过购买错误与遗漏保险进行风险缓释。53.下列关于信用风险的说法，不正确的是（）。A. 对大多数商业银行来说，贷款是最大、最明显的信用风险来源B. 信用风险只存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，不存在于信用担保、贷款承诺等表外业务中C. 对衍生产品而言，对手违约造成的损失虽然会小于衍生产品的名义价值，但由于衍生产品的名义价值通常十分巨大，因此潜在的风险损失不容忽视D. 从投资组合角度出发，交易对手的信用级别下降可能会给投资组合带来损失【答案】: B【解析】:

42B项，信用风险既存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，又存在于信用担保、贷款承诺及衍生产品交易等表外业务中。54.一些银行会采用评分卡的方式进行中小企业客户的准入和核定，该方式的特点不包括（）。A. 提高贷款审批的客观性B. 提高贷款审批的效率C. 优化信贷风险管控D. 直接估计客户的违约概率【答案】: D【解析】:D项属于违约概率模型的特点。55.（）方面的内容可以不在提交董事会和高级管理层的风险报告中反映。A. 原始损失数据B. 诱因与控制措施C. 关键风险指标

43D. 资本情况【答案】: A【解析】:操作风险报告的内容包括风险状况、重大操作风险事件、损失事件、诱因与控制措施、关键风险指标、资本情况六个部分。56.下列关于商业银行评级验证的表述，最恰当的是（）。A. 各家银行所采用的验证方法应当统一B. 验证本质上是证明银行内部评级体系的必要性C. 验证主要由监管当局负责D. 验证应随着风险管理手段的改进而调整【答案】: D【解析】:

44A项，银行应根据本行内部评级体系和风险参数量化的特点，采取基准测试、返回检验等不同的验证方法；B项，内部评级体系的验证应评估内部评级和风险参数量化的准确性、稳定性和审慎性；C项，验证是银行优化内部评级体系的重要手段，也是监管当局衡量银行内部评级体系是否符合监管要求的重要方式。57.对企业进行生产经营风险分析的时候，对国内企业来说，存在的最突出的问题是（）。A. 经营管理不善B. 企业产品质量不过硬C. 企业职工知识水平偏低D. 企业治理结构不完善【答案】: A【解析】:就国内企业而言，存在的最突出问题是经营管理不善，主要表现为总体经营风险、产品风险、原料供应风险、生产风险以及销售风险。58.商业银行应基于风险评估过程中获取的（）确定资本需求。A. 当前风险状况

45B. 当前风险水平C. 未来业务规划D. 未来盈利模式E. 发展战略【答案】: A|C|E【解析】:根据风险评估结果，商业银行应当在资本充足性评估程序中评估资本充足水平，即进行资本评估。商业银行应基于风险评估过程中获取的当前风险状况、未来业务规划和发展战略确定资本需求。59.风险管理部门在（）的领导下，负责建设完善包括风险管理政策制度、工具方法、信息系统等在内的风险管理体系。A. 监事会B. 高管层C. 经营部门D. 董事会

46【答案】: B【解析】:风险管理部门在高管层（首席风险官）的领导下，负责建设完善包括风险管理政策制度、工具方法、信息系统等在内的风险管理体系，组织开展各项风险管理工作，对银行承担的风险进行识别、计量、监测、控制、缓释以及风险敞口的报告，促进银行稳健经营、持续发展。60.国别风险不同于商业银行所面临的一般风险。据此，下列表述错误的是（）。A. 国别风险产生或存在于跨国的经济、金融和贸易活动中B. 国别风险不可以转移C. 国别风险是和国家主权密切相关的风险D. 国别风险是由不可抗拒的国外风险因素造成的【答案】: B【解析】:

47B项，商业银行可以通过投保国别风险保险来转移风险。投保人通过支付一定的保费将所承担的国别风险转移给承保人。承保机构有由各国政府开办或代表政府的出口信用机构以及国际多边担保机构、其他商业性保险公司。