2023年银行业法律法规与综合能力考试电子版资料及题库

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2023年银行业法律法规与综合能力考试电子版资料及题库1.关于各类定期存款，下列说法正确的有（）。A. 整存整取的起存金额为100元B. 零存整取每月存入一定金额，到期一次支取本息C. 整存零取是指整笔存入固定期限分期支取D. 存本取息的起存金额为10000元E. 存本取息的起存金额为5000元【答案】: B|C|E【解析】:A项，人民币整存整取的起存金额为50元；D项，存本取息定期储蓄存款是指一次存入本金，分次支取利息，到期支取本金，起存金额为5000元人民币。2.现代信用制度下，商业银行信用创造能力的决定因素有（）。A. 商品交易量

1B. 货币价值C. 商品价格D. 原始存款的规模E. 货币乘数【答案】: D|E【解析】:商业银行创造存款货币的能力，首先取决于原始存款的规模。在原始存款基础上，派生存款的规模还取决于货币乘数。3.金融犯罪侵犯的客体是（）。A. 银行B. 金融管理秩序C. 银行从业人员D. 客户存款【答案】: B

2【解析】:金融犯罪侵犯的客体是金融管理秩序，金融管理秩序是银行管理秩序、货币管理秩序、外汇管理秩序、信贷管理秩序、证券管理秩序、票据管理秩序、保险管理秩序等的总称，侵犯其中任何一种秩序都属于侵害金融管理秩序。4.在整个利率体系中发挥基础性作用的利率称为（）。A. 实际利率B. 名义利率C. 市场利率D. 基准利率【答案】: D【解析】:基准利率通常是由一个国家中央银行直接制定和调整、在整个利率体系中发挥基础性作用的利率，在市场经济国家主要指再贴现利率。基准利率一旦发生变动，金融市场其他利率也相应地同向变动。

35.境内商业银行买入外国可自由兑换的汇票时所使用的外汇牌价是（）。A. 现汇买入价B. 现钞卖出价C. 现钞买入价D. 现汇卖出价【答案】: A【解析】:银行外汇牌价表中的现汇买入价/现钞买入价/现汇卖出价/现钞卖出价都是以银行为主体的表示方法。现汇是指可自由兑换的汇票、支票等外币票据。现钞是具体的、实在的外国纸币、硬币。其中：①现汇买入价（汇买价）是银行买入外汇的价格；②现钞买入价（钞买价）是银行买入外币现钞的价格；③现汇卖出价（汇卖价）是银行卖出外汇的价格；④现钞卖出价（钞卖价）是银行卖出外币现钞的价格。6.中国某公司生产的轻工产品年销售额中约一半为应收账款。国内某银行对其应收账款进行了无追索权“购买”，为其注入现金，加速了资金周转，促进了该公司经营规模的扩张。然后由银行去向买方要求付款。这属于银行的（）。

4A. 保理业务B. 负债业务C. 代理业务D. 贷款业务【答案】: A【解析】:保理融资，是指卖方申请由保理银行购买其与买方因商品赊销产生的应收账款，卖方对买方到期付款承担连带保证责任，在保理银行要求下还应承担回购该应收账款的责任，简单地说就是指销售商通过将其合法拥有的应收账款转让给银行，从而获得融资的行为，分为有追索与无追索两种。前者是指当应收账款付款方到期未付时，银行在追索应收账款付款方之外，还有权向保理融资申请人（销售商）追索未付款项；后者指当应收账款付款方到期未付时，银行只能向应收账款付款方行使追索权。7.下列属于《中华人民共和国担保法》规定的担保方式有（）。A. 保证

5B. 抵押C. 留置D. 定金E. 质押【答案】: A|B|C|D|E【解析】:担保是指按照法律规定或者当事人约定，由债务人或第三人向债权人提供一定的财产或资信，以确保债务的清偿。《担保法》规定了五种担保方式：保证、抵押、质押、留置和定金。8.计量信用风险经济资本过程中，银行需要考虑的因素不包括（）。A. 违约风险暴露B. 相关性C. 置信度D. 经济增加值【答案】: D

6【解析】:在计量信用风险经济资本过程中，银行通常需要考虑以下要素：①违约概率、损失程度与违约风险暴露；②时间范围；③置信水平；④相关性。D项，经济增加值是国际上主流商业银行的风险绩效评价方法之一。9.根据《商业银行理财产品销售管理办法》规定，理财产品的风险评级结果由低到高应当至少包括（）个等级。A. 5B. 3C. 4D. 6【答案】: A【解析】:

7根据《商业银行理财产品销售管理办法》的规定，理财产品风险评级结果应当以风险等级体现，由低到高至少包括一级至五级，并可以根据实际情况进一步细分。10.商业银行在我国境内不得从事（）业务，但国家另有规定的除外。A. 股票买卖B. 买卖政府债券C. 代理股票资金清算D. 发行金融债券【答案】: A【解析】:商业银行在中华人民共和国境内不得从事信托投资和证券经营业务，不得向非自用不动产投资或者向非银行金融机构和企业投资，但国家另有规定的除外。11.远期外汇交易的最大优点在于（）。A. 可以完成两国货币之间的交易B. 可以获得一定的期权费C. 可以用来套期保值和投机D. 能够对冲汇率在未来下降的风险

8E. 能够对冲汇率在未来上升的风险【答案】: C|D|E【解析】:远期外汇交易是指交易双方在成交后并不立即办理交割，而是事先约定币种、金额、汇率、交割时间等交易条件，到期才进行实际交割的外汇交易。远期外汇交易最大的优点在于能够对冲汇率在未来上升或者下降的风险，因而可以用来进行套期保值或投机。12.对破产企业特定财产享有担保权利的债权人，可对该特定财产优先受偿，债权人的这种权利称为（）。A. 取回权B. 撤销权C. 别除权D. 追回权【答案】: C

9【解析】:债务人财产的除外包括三种权力：①取回权，人民法院受理破产申请后，债务人占有的不属于债务人的财产，该财产的权利人可以通过管理人取回；②别除权，对破产人的特定财产享有担保权的权利人，对该特定财产享有优先受偿的权利；③抵销权，债权人在破产申请受理前对债务人负有债务的，可以向管理人主张抵销。13.因重大误解而订立的合同属于（）。A. 无效合同B. 可撤销合同C. 有效合同D. 效力待定合同【答案】: B【解析】:可变更、可撤销的合同是指当事人在订立合同后，基于法定的理由，向法院或仲裁机关请求撤销的合同。可变更、可撤销的合同的类型包括：①因重大误解订立的合同；②显失公平的合同；③

10因欺诈而订立的合同；④因胁迫而订立的合同；⑤乘人之危的合同。14.久期指某项金融资产（或负债）在未来时间内产生的收益现金流的加权平均（）。A. 时间B. 收益C. 现值D. 终值【答案】: A【解析】:久期指某项金融资产（或负债）在未来时间内产生的收益现金流的加权平均时间，权数为各期收益现金流的现值在资产市场价值中所占的权重。15.按我国现行规定，可以向商业银行申请贴现的票据必须是（）。A. 已到期的未承兑票据B. 未到期的未承兑票据C. 已到期的已承兑票据

11D. 未到期的已承兑票据【答案】: D【解析】:票据贴现是指未到期票据的买卖行为，持有未到期票据的人通过卖出票据得到现款。向商业银行申请贴现的票据须是已承兑票据。承兑是指汇票的付款人承诺负担票据债务的行为。出票人签发汇票，并不等于付款人就一定付款，持票人为确定汇票到期时能得到付款，在汇票到期前向付款人进行承兑提示。付款人签字承兑，就是对汇票的到期付款承担责任。16.下列关于商业银行单位协定存款的表述，正确的有（）。A. 超过基本存款额度的存款按定期存款利率计付利息B. 基本存款额度按活期存款利率计付利息C. 基本存款额度按中国人民银行规定上浮利率计付利息D. 超过基本存款额度的存款按活期存款计付利息E. 单位客户通过与银行签订合同约定合同期限，确定结算账户需要保留的基本存款额度

12【答案】: B|E【解析】:单位协定存款是一种单位类客户通过与商业银行签订合同的形式约定合同期限、确定结算账户需要保留的基本存款额度，对超过基本存款额度的存款按中国人民银行规定的上浮利率计付利息、对基本存款额度按活期存款利率付息的存款类型。17.银行买入外国纸币时所使用的外汇牌价是（）。A. 现钞卖出价B. 现汇卖出价C. 现汇买入价D. 现钞买入价【答案】: D【解析】:

13银行外汇牌价表中的现汇买入价/现钞买入价/现汇卖出价/现钞卖出价都是以银行为主体的表示方法。现汇是指可自由兑换的汇票、支票等外币票据。现钞是具体的、实在的外国纸币、硬币。其中：①现汇买入价（汇买价）是银行买入外汇的价格；②现钞买入价（钞买价）是银行买入外币现钞的价格；③现汇卖出价（汇卖价）是银行卖出外汇的价格；④现钞卖出价（钞卖价）是银行卖出外币现钞的价格。18.在我国，负责对期货市场进行监管的机构是（）。A. 中国人民银行B. 中国银行业协会C. 中国证券监督管理委员会D. 中国银行保险监督管理委员会【答案】: C【解析】:中国证券监督管理委员会负责统一监管全国证券期货市场。A项，中国人民银行是制定和执行货币政策，防范和化解金融风险，维护金融稳定的机构；B项，中国银行业协会不是监管机构；D项，中国银行保险监督管理委员会依照法律法规统一监督管理银行业和保险业。

1419.内部资金转移定价是指，商业银行内部资金中心与业务经营单位按照一定规则全额有偿转移资金，达到核算业务资金成本或收益等目的的一种内部经营管理模式。其中（）。A. “内部”包括银行与客户之间的价格B. 资金中心是指日常所看到的实体资金交易部门C. 一定规则是指根据资金的期限及利率属性确定的定价方法D. 全额是指对每一笔提供或占用资金的业务，在其发生的当天，根据期限及利率属性进行逐笔计价E. 实施FTP的目的之一，就是要核算清楚负债带来了多少收益，资产占用了多少成本【答案】: C|D|E【解析】:A项，内部是指资金中心与业务单位之间发生的资金价格转移，而非外部的、银行与客户之间的价格；B项，资金中心是指虚拟的资金计价中心，并非日常所看到的实体资金交易部门。20.建立有效的声誉风险管理体系可以从哪些方面展开？（）A. 制定与银行战略目标一致且适用于全行的声誉风险管理政策

15B. 积极培训声誉风险管理的专业人才C. 构建畅通的信息沟通渠道D. 强化与完善基层分支机构声誉风险管理职能E. 建立新闻发言人制度【答案】: A|B|C|D|E【解析】:加强商业银行声誉风险管理必须通过对机制的建立来实现持续、完善的风险管理。除ABCDE五项外，建立有效的声誉风险管理体系还可以通过打造全员的声誉风险管理文化来展开。21.按照《中华人民共和国担保法》的规定，不得作为保证人的有（）。A. 不从事经营活动的社会团体B. 国家机关C. 企业法人的分支机构D. 学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位E. 企业法人的职能部门

16【答案】: A|B|C|D|E【解析】:我国《担保法》及其司法解释对保证人的主体资格问题作了较多的规范，主要包括以下几方面：①国家机关不得为保证人，但经国务院批准为使用外国政府或者国际经济组织贷款进行转贷的除外。②学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体不得为保证人；企业法人的分支机构、职能部门不得为保证人，企业法人的分支机构有法人书面授权的，可以在授权范围内提供保证。从事经营活动的事业单位、社会团体为保证人的，如无其他导致保证合同无效的情况，其所签订的保证合同应当认定为有效。③企业法人的分支机构未经法人书面授权提供保证的，保证合同无效。④企业法人的职能部门提供保证的，保证合同无效。22.根据评价的对象不同，信用评级可分为（）。A. 客户评级B. 公司评级C. 资产评级D. 债项评级E. 风险评级

17【答案】: A|D【解析】:根据评价的对象不同，信用评级可分为客户评级和债项评级。其中，客户评级也叫债务人评级。23.董事会作出决议，必须经商业银行全体董事（）通过。A. 三分之一以上B. 过半数C. 三分之二以上D. 全数【答案】: B【解析】:

18董事会会议应当有商业银行全体董事过半数出席方可举行。董事会作出决议，必须经商业银行全体董事过半数通过；对利润分配方案、重大投资、重大资产处置方案、聘任或解聘高级管理人员、资本补充方案、重大股权变动以及财务重组等重大事项，应当由董事会三分之二以上董事通过方可有效。24.下列关于法人的表述中，正确的是（）。A. 只具有民事权利能力，不一定具有民事行为能力B. 既具有民事权利能力，也具有民事行为能力C. 只具有民事行为能力，不一定具有民事权利能力D. 既不具有民事权利能力，也不具有民事行为能力【答案】: B【解析】:根据《民法总则》第五十七条的规定，法人是具有民事权利能力和民事行为能力，依法独立享有民事权利和承担民事义务的组织。25.现代商业银行具有的特点包括（）。A. 具有结算功能B. 具有信用创造功能C. 具有信用中介功能

19D. 利息水平适当E. 信用功能扩大【答案】: B|D|E【解析】:商业银行是指能够吸收公众存款、发放贷款、办理结算等多种业务，以盈利为主要经营目标，经营货币的金融企业。现代商业银行具有三个特点：①利息水平适当；②信用功能扩大；③具有信用创造功能。26.商业银行的薪酬机制应坚持一定的原则，不包括（）。A. 薪酬水平与风险成本调整后的经营业绩相适应B. 短期激励与长期激励相协调C. 基本薪酬与银行公司治理要求相统一D. 薪酬激励与银行竞争能力及银行持续能力建设相兼顾【答案】: C【解析】:

20薪酬机制一般应坚持以下原则：①薪酬机制与银行公司治理要求相统一；②薪酬激励与银行竞争能力及银行持续能力建设相兼顾；③薪酬水平与风险成本调整后的经营业绩相适应；④短期激励与长期激励相协调。C项，基本薪酬只是薪酬中的一种。27.“了解客户”是银行依法承担的一项法定义务，银行从业人员在办理相关业务时必须遵循（）制度。A. 居民身份识别B. 客户身份识别C. 公民身份识别D. 法人身份识别【答案】: B【解析】:了解客户是银行依法承担的一项法定义务，我国账户管理规定以及《反洗钱法》等法律、法规都明确要求金融机构应当建立客户身份识别制度。28.下列不属于在进出口业务中所主要采用的结算方式的是（）。

21A. 托收B. 信用证C. 汇款D. 票据【答案】: D【解析】:国际结算方式是指资金在国际间从付款一方转移到收款一方的方式。目前在进出口业务中所采用的结算方式主要有汇款、托收和信用证三种。29.在最高额抵押担保的债权确定前，可以允许最高额抵押权的转让，无需当事人同意。（）【答案】: B【解析】:

22最高额抵押担保债权未确定情形，允许当事人约定抵押权的转让或者协议变更债权确定的期间、债权范围以及最高债权额等。30.以下关于商业银行分支机构的说法中，符合法律规定的是（）。A. 商业银行分支机构具有独立法人资格，其民事责任不由总行承担，但具有单独的经营许可证B. 商业银行分支机构不具有独立法人资格，其民事责任由总行承担，但具有单独的经营许可证C. 商业银行分支机构具有独立法人资格，其民事责任不由总行承担，也没有单独的经营许可证D. 商业银行分支机构不具有独立法人资格，其民事责任由总行承担，也没有单独的经营许可证【答案】: B【解析】:

23商业银行根据业务需要可以在中华人民共和国境内外设立分支机构。设立分支机构必须经国务院银行业监督管理机构审查批准。商业银行分支机构不具有法人资格，在总行授权范围内依法开展业务，其民事责任由总行承担。经批准设立的商业银行分支机构，由国务院银行业监督管理机构颁发经营许可证，并凭该许可证向工商行政管理部门办理登记，领取营业执照。31.风险战略是银行为实现总体发展目标所制定的一系列风险管理目标和方针政策，下列关于风险战略的说法，正确的有（）。A. 是对风险偏好的定性描述B. 是风险偏好的具体体现C. 一般分为激进、稳健、消极三种类型D. 是为实现预期的增长和收益目标而设计的E. 选定风险战略后，银行需严格遵守，不能妄加修改【答案】: A|B|D【解析】:C项，风险战略一般分为积极、稳健、保守三种类型；E项，在战略制定时，要选择与银行风险偏好相一致的风险战略，如果相悖就要进行修正与调整。32.留置权是指债权人按照合同的约定占有债务人的（

24），债务人未履行到期债务的，债权人有权依照法律规定留置财产，并有权就该财产优先受偿。A. 权利凭证B. 动产C. 不动产和动产D. 不动产【答案】: B【解析】:留置权是指债权人按照合同的约定占有债务人的动产，债务人未履行到期债务的，债权人有权依照法律规定留置财产，并有权就该动产优先受偿。留置权只能发生在特定的合同关系中。33.我国某银行会计报告提供的相关资料如下：贷款余额为40亿元，其中，正常类贷款为30亿元，关注类贷款为5亿元，次级类贷款为3亿元，可疑类贷款为1.5亿元，损失类贷款为0.5亿元；长期次级债为2亿元；贷款损失准备金金额为6亿元。该银行拨备覆盖率是（）。A. 15%

25B. 20%C. 60%D. 120%【答案】: D【解析】:贷款按风险基础分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，其中后三类合称为不良贷款。根据计算公式可得：拨备覆盖率＝不良贷款损失准备÷不良贷款余额×100%＝6÷（3＋1.5＋0.5）×100%＝120%。34.按照《中华人民共和国银行业监督管理法》的规定，银行业金融机构不包括（）。A. 政策性银行B. 农村信用合作社C. 商业银行D. 证券公司【答案】: D

26【解析】:我国银行业金融机构包括：开发性金融机构和政策性银行、商业银行以及其他银行业金融机构。B项属于商业银行；D项属于证券期货类金融机构。35.下列选项中，不属于定金和订金的区别的是（）。A. 性质不同B. 效力不同C. 数额限制不同D. 适用法律不同【答案】: D【解析】:定金和订金的区别表现在以下几个方面：①性质不同。定金是一种担保方式；而订金一般认为具有预付款性质，不具有担保功能。②

27效力不同。收受定金的一方不履行约定的债务的，应当双倍返还定金；而收受订金的当事人一方不履行合同债务时，退还订金即可，无须双倍返还。③数额限制不同。《担保法》规定定金数额不超过主合同标的额的20%；而订金的数额依当事人之间自由约定，法律未作限制。36.（）二级市场非常发达，交易方便，是商业银行证券投资的主要对象。A. 记账式国债B. 凭证式国债C. 储蓄国债（电子式）D. 地方政府债券【答案】: A【解析】:记账式国债有交易所、银行间债券市场、商业银行柜台市场三个发行及流通渠道，二级市场非常发达，交易方便，是商业银行证券投资的主要对象。37.通常认为，构成金融安全网三大组成部分的是（）。A. 存款保险制度B. 金融监管机构的审慎监管

28C. 商业银行政策流动性要求D. 中央银行的最后贷款人制度E. 商业银行风险管理【答案】: A|B|D【解析】:通常认为，中央银行的最后贷款人制度、金融监管机构的审慎监管、存款保险制度是构成金融安全网的三大组成部分。38.下列关于商业银行根据业务需要设立分支机构的表述，正确的是（）。A. 必须经中国人民银行审查批准B. 可以自行设立C. 必须经财政部审查批准D. 必须经国务院银行业监督管理机构审查批准【答案】: D

29【解析】:商业银行根据业务需要可以在中华人民共和国境内外设立分支机构。设立分支机构必须经国务院银行业监督管理机构审查批准。在中华人民共和国境内的分支机构，不按行政区划设立。39.银行业从业基本准则包括（）。A. 勤勉尽职B. 公平竞争C. 保护商业秘密与客户隐私D. 专业胜任E. 守法合规【答案】: A|B|C|D|E【解析】:银行业从业基本准则包括以下六项：①诚实信用；②守法合规；③专业胜任；④勤勉尽职；⑤保护商业秘密与客户隐私；⑥公平竞争。40.下列关于商业银行创造存款货币的能力的说法，正确的是（）。

30A. 法定存款准备金率越高，商业银行创造存款货币的数量越少B. 现金漏损率越高，商业银行创造存款货币的数量越多C. 超额准备金与活期存款总额同向变化D. 定期存款的存款准备金率越高，商业银行创造存款货币的数量越多【答案】: A【解析】:货币乘数可表示为：K＝1/（rd＋c＋e＋rt·t），其中，rd代表法定存款准备金率，c代表现金漏损率，e代表超额准备金率，rt代表定期存款的存款准备金率，t代表定期存款占活期存款的比例。从货币乘数的公式中可以看出，商业银行创造存款货币的能力与法定存款准备金率、现金漏损率、超额准备金率、定期存款的存款准备金率成反向变动关系。C项，超额准备金和活期存款总额是反向比例关系。41.下列属于债务人财产范围的是（）。A. 破产申请受理时属于债务人的全部财产B. 破产申请受理后至破产程序终结前债务人及其配偶取得的财产C. 他人应对债务人的出资D. 债务人的董事、监事和高级管理人员从企业获取的正常收入

31E. 取回的质物、留置物【答案】: A|C|E【解析】:债务人财产范围包括：①破产申请受理时属于债务人的全部财产，包括固定资产、流动资产等；②破产申请受理后至破产程序终结前债务人取得的财产；③他人应对债务人的出资；④债务人的董事、监事和高级管理人员利用职权从企业获取的非正常收入和侵占的企业财产，管理人应当追回；⑤取回的质物、留置物；⑥对不当行为行使追回权而取得的财产。42.关于合同成立和生效之间的关系，下列说法正确的是（）。A. 合同生效是合同成立的前提B. 合同不能附生效条件C. 合同成立主要是事实问题，合同生效主要是法律评价问题D. 只有当事人意思表示真实时，合同才能成立【答案】: C

32【解析】:A项，合同成立是指合同订立过程的结束；合同生效是指已经成立的合同具有法律约束力。合同成立是合同生效的前提。B项，合同生效的条件具体分为附生效条件和附生效期限的合同，以及法律、行政法规规定应当办理批准、登记手续生效的合同。D项，双方达成合意合同即成立，至于当事人意思表示是否真实，则在所不问。43.区域股权交易市场的作用主要有（）。A. 促进中小微企业股权融资B. 促进中小微企业股权交易C. 鼓励科技创新D. 加强对实体经济薄弱环节的支持E. 激活民间资本【答案】: A|B|C|D|E【解析】:

33区域股权交易市场是为特定区域企业提供股权、债权转让和融资服务的私募市场，也属于场外市场。区域股权交易市场是多层次资本市场的重要组成部分，对于促进企业特别是中小微企业股权交易和融资，鼓励科技创新和激活民间资本，加强对实体经济薄弱环节的支持，具有不可替代的作用。44.银行的效率指标包括（）。A. 人均净利润B. 市盈率C. 成本收入比D. 市净率E. 不良贷款率【答案】: A|C【解析】:BD两项属于银行的市场指标；E项属于银行的安全性指标。45.某商业银行接受客户拥有的股权作为其借款担保，该担保方式属于（）。A. 信用贷款

34B. 保证C. 质押D. 抵押【答案】: C【解析】:质押是指债务人或第三人将其动产或权利凭证移交债权人占有或者将法律法规允许质押的权利依法进行登记，将该动产或权利作为债权的担保，当债务人不履行债务时，债权人有权依法就该动产或权利处分所得的价款优先受偿。股权本质属于一种权利，因而以股权设定的担保属于质押。46.下列关于集资诈骗罪的说法错误的是（）。A. 其客体是社会公众的财产与国家的金融秩序B. 集资诈骗行为名为集资、实为诈骗C. 客观方面表现为行为人不是以存款的名义而是以其他形式吸收公众资金，承诺还本付息，来达到吸收公众存款的目的D. 主体包括自然人和单位

35【答案】: C【解析】:集资诈骗罪的客观方面表现为非法集资的行为，即公司、企业、个人或其他组织未经合法批准，向社会公众或者集体募集资金的行为。C项是非法吸收公众存款罪客观方面的表现之一。47.货币的本质决定了货币是（）。A. 具有价值和使用价值的普通商品B. 具有使用价值的普通商品C. 是固定充当一般等价物的特殊商品D. 是固定充当一般等价物的普通商品【答案】: C【解析】:货币的本质表现为：货币是一般等价物，是固定充当一般等价物的特殊商品，体现商品生产者之间的社会关系。

3648.（）监管指标旨在确保商业银行具有充足的合格优质流动性资产，能够在规定的流动性压力情景下，通过变现这些资产来满足未来至少30天的流动性需求。A. 流动性覆盖率B. 存贷比C. 流动性比例D. 贷款拨备率【答案】: A【解析】:流动性覆盖率监管指标旨在确保商业银行具有充足的合格优质流动性资产，能够在规定的流动性压力情景下，通过变现这些资产满足未来至少30天的流动性需求。其计算公式为：流动性覆盖率＝合格优质流动性资产÷未来30天现金净流出量。49.下列选项中，属于银行资产负债管理主要内容的有（）。A. 资本管理B. 业务经营计划管理

37C. 资金管理D. 定价管理E. 资产负债计划管理【答案】: A|C|D|E【解析】:银行资产负债管理的构成内容包括：①资本管理；②资产负债组合管理；③资产负债计划管理；④定价管理；⑤银行账户利率风险管理；⑥资金管理；⑦流动性风险管理；⑧投融资业务管理；⑨汇率风险管理。50.随着经济全球化及金融创新的发展，金融危机越来越多地表现为（）。A. 货币危机B. 银行危机C. 金融机构危机D. 系统性金融危机【答案】: D

38【解析】:国际货币基金组织将金融危机分为四大类：①货币危机；②银行危机；③外债危机；④系统性金融危机。随着经济全球化及金融创新的发展，金融危机越来越多地表现为系统性金融危机。51.货币的职能有（）。A. 价值尺度B. 流通手段C. 价格尺度D. 贮藏手段E. 支付手段【答案】: A|B|D|E【解析】:货币的职能是货币本质的具体体现，货币在与商品交换发展过程中，逐步形成了价值尺度、流通手段、贮藏手段、支付手段、世界货币等职能。

3952.下列关于日本金融厅的认识，正确的是（）。A. 金融制度的计划、立案和金融监管主要由金融厅全面负责B. 金融厅的任务可以概括为：使金融系统可信和充满活力，使金融市场公平、有效率C. 金融厅的目标是对国民福利和经济作出贡献D. 金融厅将按市场机制和自律原则制定规则E. 金融厅无需对银行、证券和保险等金融服务负责【答案】: A|B|C|D【解析】:E项，金融厅对从金融系统的设计到对金融活动的检查、监管、监督的所有金融管制方面的内容负责，同时对银行、证券和保险等所有的金融服务负责。53.《中国人民银行关于人民币存贷款计结息问题的通知》中规定，从2005年9月21日起，我国对活期存款实行按季结息，每季度末月的（）日为结息日，次日付息。A. 15

40B. 30C. 20D. 25【答案】: C【解析】:《中国人民银行关于人民币存贷款计结息问题的通知》中规定，从2005年9月21日起，我国对活期存款实行按季度结息，每季度末月的20日为结息日，次日付息。存款的计息起点为元，元以下角分不计利息。利息金额算至分位，分以下尾数四舍五入。54.合法代理行为的法律后果直接归属于（）。A. 被代理人B. 第三人C. 代理人D. 代理人和被代理人

41【答案】: A【解析】:代理行为是指能够引起民事法律后果的民事法律行为，就是说通过代理人所为的代理行为，能够在被代理人与第三人之间产生、变更或消灭某种民事法律关系。代理行为的法律后果直接归属于被代理人。55.银行风险是指（）。A. 已经确定的将来损失B. 可以避免的将来损失C. 银行资产和收益损失的可能性D. 银行已经发生的损失【答案】: C【解析】:银行风险可简单定义为银行在经营过程中，由于一系列不确定因素的影响，导致资产和收益损失的可能性。56.在同业代付业务中，（）负责为委托行提供贷款资金来源并完成

42“受托支付”服务，承担同业授信风险，拆放资金本息到期由委托行无条件偿还。A. 发起行B. 参与行C. 委托行D. 代付行【答案】: D【解析】:从同业代付业务实质看，委托行是客户的债权人，直接承担借款人的信用风险，到期向借款人收回贷款本息；代付行为委托行提供贷款资金来源并完成“受托支付”服务，承担同业授信风险，拆放资金本息到期由委托行无条件偿还。57.（）是指商业银行等承销机构先将债券全部或部分认购下来，并立即向债券发行人支付全部债券价款，然后再按照市场条件转售给投资者，转售剩余部分由中介机构拥有。A. 代销

43B. 余额包销C. 助销D. 全额包销【答案】: D【解析】:A项，代销是指发行人委托商业银行等承销机构向社会销售债券，承销机构按照规定的发行条件在约定的期限内尽力推销，到了销售截止日期，债券如果没有按照原定发行数额全部销售出去，则其未销售部分退还给发行人，承销机构从发行人那里收取委托手续费，但不承担任何发行风险。BC两项，余额包销也称为助销，是指由发行人委托承销机构按照已定的发行额和发行条件，在约定期限内向社会推销债券，到了销售截止日期，未售出的余额由承销机构认购。58.从管理会计角度划分，可将银行组织架构分为（）。A. 成本中心B. 利润中心C. 事业部制组织架构D. 矩阵型组织架构

44E. 总分行型组织架构【答案】: A|B【解析】:商业银行根据不同的标准可以划分为不同的种类：①从企业法人角度划分，商业银行的组织架构可划分为统一法人制组织架构和多法人制组织架构；②从内部管理模式划分，商业银行的组织架构可划分为以区域管理为主的总分行型组织架构，以业务线管理为主的事业部制组织架构和矩阵型组织架构；③从管理会计角度划分，可将银行机构分为成本中心和利润中心两大类。59.外汇交易存在的风险包括（）。A. 法律风险B. 流动性风险C. 操作风险D. 国别风险E. 市场风险

45【答案】: A|B|C|D|E【解析】:外汇交易存在信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险和法律风险。其中，信用风险可分为三种不同的形态，分别为授信风险、交割风险及国别风险。60.法律明文规定为犯罪行为的，依照法律定罪处刑；法律没有明文规定为犯罪行为的，不得定罪处刑。体现了（）原则。A. 无罪推定B. 刑法面前人人平等C. 罪刑法定D. 罪责刑相适应【答案】: C【解析】:

46罪刑法定原则，是指法无明文规定不为罪、法无明文规定不处罚。换言之，罪刑法定是指什么行为构成犯罪、构成什么罪及处何种刑罚，均须由法律明文规定。《刑法》第三条规定，法律明文规定为犯罪行为的，依照法律定罪处刑；法律没有明文规定为犯罪行为的，不得定罪处刑。