（最新版）银行业法律法规与综合能力考试真题预测考卷含答案解析 (2)

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（最新版）银行业法律法规与综合能力考试真题预测考卷含答案解析1.下列关于商业银行客户信用评级和债项评级的表述，正确的有（）。A. 它们是反映信用风险水平的两个维度B. 同一个债务人的不同债项可以有不同的债项评级C. 债项评级由债务人的信用水平决定D. 同一个债务人可以有多个客户信用评级E. 客户信用评级主要由债务人的信用水平决定【答案】: A|B|E【解析】:

1客户信用评级与债项评级是反映信用风险水平的两个维度，客户信用评级主要针对交易主体，其等级主要由债务人的信用水平决定；而债项评级是在假设客户已经违约的情况下，针对每笔债项本身的特点预测债项可能的损失率。根据商业银行的内部评级，一个债务人通常有一个客户信用评级，而同一债务人的不同交易可能会有不同的债项评级。2.通常金融工具的到期日或距下一次重新定价日的时间越短，并且在到期日之前支付的金额越大，则久期的绝对值（）。A. 不变B. 越高C. 越低D. 无法判断【答案】: C【解析】:一般而言，金融工具的到期日或距下一次重新定价日的时间越长，并且在到期日之前支付的金额越小，则久期的绝对值越高，表明利率变动将会对银行的经济价值产生较大的影响；反之则相反。3.关于内部评级法和内部评级体系，下列说法错误的有（）。A. 内部评级法是风险计量/分析的核心工具B. 任何一个现代化商业银行，无论是否实施内部评级法，都应具备良好的内部评级体系，以保证风险管理的效率和质量

2C. 内部评级法是商业银行进行风险管理的基础平台D. 《巴塞尔新资本协议》规定各国商业银行必须实施内部评级法E. 内部评级体系包括作为硬件的内部评级系统和作为软件的配套管理制度【答案】: A|C|D【解析】:A项，内部评级系统是风险计量/分析的核心工具；C项，内部评级体系是商业银行进行风险管理的基础平台；D项，各国商业银行可根据实际情况决定是否实施内部评级法。4.信用评分模型的关键在于（）。A. 辨别分析技术的运用B. 借款人特征变量的当前市场数据的搜集C. 借款人特征变量的选择和各自权重的确定D. 单一借款人违约概率及同一信用等级下所有借款人违约概率的确定

3【答案】: C【解析】:信用评分模型是一种传统的信用风险量化模型，利用可观察到的借款人特征变量计算出一个数值（得分）来代表债务人的信用风险，并将借款人归类于不同的风险等级。信用评分模型的关键在于特征变量的选择和各自权重的确定。5.对商业银行来说，开展不良贷款证券化的主要作用不包括（）。A. 实现不良贷款本息的全部回收B. 提高商业银行资产质量C. 更好地发现不良贷款价格D. 拓宽商业银行处置不良贷款的渠道【答案】: A【解析】:

4不良贷款证券化能够拓宽商业银行处置不良贷款的渠道，加快不良贷款处置速度，有利于提高商业银行资产质量；同时，能够更好地发现不良贷款价格，有利于提高银行对于不良贷款的回收率水平。6.下列可能对商业银行的声誉产生不利影响的事件有（）。A. 商业银行所提供的金融产品/服务存在严重缺陷B. 商业银行缺乏经营特色和社会责任感C. 商业银行受到监管处罚D. 商业银行流动性状况恶化，出现支付困难E. 商业银行内控缺失导致违规案件层出不穷【答案】: A|B|C|D|E【解析】:声誉是商业银行所有利益持有者基于持久努力、长期信任建立起来的无形资产。声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险。几乎所有风险都可能影响商业银行声誉，因此声誉风险也被视为一种多维风险。7.留置担保的范围包括（）。A. 主债权及利息B. 违约金

5C. 损害赔偿金D. 留置物保管费用E. 实现留置权的费用【答案】: A|B|C|D|E【解析】:留置是指债权人按照合同约定占有债务人的动产，债务人不按照合同约定的期限履行债务的，债权人有权依照法律规定留置该财产，以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。留置担保的范围包括主债权及利息、违约金、损害赔偿金，留置物保管费用和实现留置权的费用。8.假设某商业银行的资产负债管理策略是：资产以中长期项目贷款为主，而负债以活期存款为主，则该银行负债所面临的最主要的利率风险是（）。A. 期权性风险B. 基准风险C. 重新定价风险D. 收益率曲线风险

6【答案】: C【解析】:利率风险按照来源不同，分为重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险和期权性风险。其中，重新定价风险也称期限错配风险，是最主要和最常见的利率风险形式，源于银行资产、负债和表外业务到期期限（就固定利率而言）或重新定价期限（就浮动利率而言）之间所存在的差异。这种重新定价的不对称性使银行的收益或内在经济价值会随着利率的变动而发生变化。9.下列资本工具中，（）属于商业银行的二级资本。A. 超额贷款损失准备可计入部分B. 优先股及其溢价C. 资本公积及盈余公积可计入部分D. 一般风险准备可计入部分【答案】: A

7【解析】:商业银行的监管资本包括一级资本和二级资本。其中，一级资本包括核心一级资本和其他一级资本。二级资本包括二级资本工具及其溢价、超额贷款损失准备可计入部分、少数股东资本可计入部分。B项属于其他一级资本；CD两项属于核心一级资本。10.商业银行经济资本是指（）。A. 商业银行在一定的期间和置信区间内，为了覆盖和抵御不良贷款所需的资本B. 商业银行在一定的期间和置信区间内，为了覆盖和抵御预期损失所需的资本C. 商业银行在一定的期间和置信区间内，为了覆盖和抵御非预期损失所需的资本D. 商业银行在一定的期间和置信区间内，为了覆盖和抵御损失类贷款所需的资本【答案】: C【解析】:

8经济资本又称为风险资本，是指在一定的置信度和期限下，为了覆盖和抵御银行超出预期的经济损失（即非预期损失）所需要持有的资本数额，是银行抵补风险所要求拥有的资本。11.其他一级资本和二级资本自发行之日起，至少（）年后方可由发行银行赎回，且应具备相应条件。A. 2B. 3C. 4D. 5【答案】: D【解析】:其他一级资本和二级资本自发行之日起，至少5年后方可由发行银行赎回，但发行银行不得形成赎回权将被行使的预期，且行使赎回权应得到国务院银行业监督管理机构的事先批准。12.在客户信用评级模型中，（）通过应用期权定价理论求解出信用风险溢价和相应的违约率。

9A. CreditMetrics模型B. CreditPortfolioView模型C. CreditMonitor模型D. CreditRisk＋模型【答案】: C【解析】:KMV的CreditMonitor模型把企业与银行的借贷关系视为期权买卖关系，借贷关系中的信用风险信息因此隐含在这种期权交易之中，从而通过应用期权定价理论求解出信用风险溢价和相应的违约率，即预期违约频率（ExpectedDefaultFrequency，EDF）。13.银行监管中，采取市场准入的主要目的有（）。A. 防止海外游资流入国内银行系统B. 维护国有商业银行的利益C. 保护存款者的利益D. 维护银行市场秩序E. 保证注册银行具有良好的品质，预防不稳定机构进入银行体系

10【答案】: C|D|E【解析】:市场准入应当遵循公开、公平、公正、效率及便民的原则，其主要目标是：①保证注册银行具有良好品质，防止不稳定机构进入银行体系；②维护银行市场秩序；③保护存款者利益。14.在商业银行风险管理“三道防线”中，属于第二道防线的是（）。A. 风险管理部门B. 监察稽核部门C. 公司业务部门D. 合规部门E. 内部审计部门【答案】: A|D【解析】:

11风险管理部门和合规部门是第二道风险防线。其中，风险管理部门负责监督和评估业务部门承担风险的业务活动。合规部门负责定期监控银行对于法律、公司治理规则、监管规定、行为规范和政策的执行情况。C项属于第一道防线；BE两项属于第三道防线。15.关于商业银行的风险管理策略，下列说法正确的是（）。A. 某商业银行购买出口信贷保险，这应用了风险对冲的方法B. 某商业银行向多个国家的企业发放贷款，这应用了风险分散的方法C. 某商业银行在买入股票的同时，买入相应的看跌期权，这应用了风险转移的方法D. 某商业银行董事会在确定经济资本分配时，对某项业务配置非常有限的资本限制其规模，这应用了风险规避的方法E. 某商业银行对于信用等级较低的借款客户，给予高于基准贷款利率的利率水平，这应用了风险补偿的方法【答案】: B|D|E【解析】:A项应用了风险转移的方法；C项应用了风险对冲的方法。16.客户信用评级中，违约概率的估计包括哪两个层面？（）

12A. 单一借款人的违约概率和某一信用等级所有借款人的违约概率B. 单一借款人的违约频率和该借款人所有债项的违约频率C. 某一信用等级所有借款人的违约概率和这些借款人所有债项的违约概率D. 单一借款人的违约频率和某一信用等级所有借款人的违约频率【答案】: A【解析】:违约概率是指借款人在未来一定时期内发生违约的可能性。客户信用评级中，违约概率的估计包括两个层面：①单一借款人的违约概率；②某一信用等级所有借款人的违约概率。17.下列各项中，属于商业银行信用风险的有（）。A. 债务未能如期偿还造成的风险B. 金融资产价格波动带来的风险C. 员工操作不当造成的风险D. 结算过程中发生的结算风险E. 国家政局变动引发的风险

13【答案】: A|D【解析】:信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。作为一种特殊的信用风险，结算风险是指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险。B项属于市场风险；C项属于操作风险；E项属于国别风险。18.银行必须对单一法人客户进行担保分析，这个所谓的“担保”主要是为了（）。A. 维护债权人和其他当事人的合法权益B. 提高贷款偿还的可能性C. 降低商业银行资金损失的风险D. 提高银行对法人客户的指导能力E. 为商业银行提供一个可以影响或控制的潜在还款来源【答案】: A|B|C|E

14【解析】:担保有助于维护债权人和其他当事人的合法权益，提高贷款偿还的可能性，降低商业银行资金损失的风险，为商业银行提供一个可以影响或控制的潜在还款来源。19.巴塞尔协议Ⅲ为不同类型风险因子设置了不同的流动性期限，其中不包括（）。A. 10天B. 20天C. 30天D. 40天【答案】: C【解析】:巴塞尔协议Ⅲ为不同类型风险因子设置了不同的流动性期限，共分为10天、20天、40天、60天、120天五档，取代现行10天持有期的规定。新内部模型法体系下，流动性调整后的压力期ES计量将涉及银行市场风险系统基础架构的改造升级。

1520.目前，一般银行的杠杆率国际标准最低为______，最高为______。（）A. 2%；2.75%B. 3%；4.75%C. 3%；4%D. 2%；3.75%【答案】: B【解析】:巴塞尔委员会于2017年发布的《巴塞尔Ⅲ最终方案》，对全球系统重要性银行提出了更高的杠杆率要求。目前，巴塞尔委员会将全球系统重要性银行分为5个组别，资本附加要求分别为1%、1.5%、2%、2.5%、3.5%，一般银行的杠杆率国际标准最低为3%，最高为4.75%。21.下列关于商业银行进行充分信息披露作用的表述，错误的是（）。A. 信息披露能够揭示商业银行的经营状况及商业银行经营者的行为B. 信息披露会增加审计人员发表不恰当审计意见的可能性C. 信息披露能够强化外部市场对经营者行为的约束

16D. 信息披露是消除信息不对称及降低代理成本的有效途径之一【答案】: B【解析】:银行机构要真实、全面、及时、充分地进行信息披露，提高银行经营透明度，有利于社会大众及监管机构对银行的监督管理，提高银行治理水平和风险控制意识。22.商业银行在识别和分析贷款风险时，系统性风险因素包括（）。A. 行业风险因素B. 管理层风险因素C. 区域风险因素D. 企业产品销售风险因素E. 宏观经济因素【答案】: A|C|E【解析】:

17商业银行在识别和分析贷款风险时，系统性风险主要包括：宏观经济因素、行业风险和区域风险。23.2004年，巴塞尔委员会发布《统一资本计量和资本标准的国际协议（修订框架）》，提出了以（）三大支柱为特色的新资本协议框架。A. 治理结构B. 内部控制C. 最低资本充足率要求D. 市场约束E. 监管当局的监督检查【答案】: C|D|E【解析】:2004年，巴塞尔委员会发布《统一资本计量和资本标准的国际协议（修订框架）》，提出了以最低资本充足率要求、监管部门监督检查和市场约束三大支柱为特色的新资本协议框架。2006年发布的《巴塞尔新资本协议》（巴塞尔协议Ⅱ）增加了对交易账户和双重违约的处理。

1824.假设其他条件保持不变，下列关于商业银行利率风险的表述，正确的是（）。A. 购买票面利率为3%的国债，当期资金成本为2%，则该交易不存在利率风险B. 发行固定利率债券有助于降低利率上升可能造成的风险C. 以3个月LIBOR为参照的浮动利率债券，其债券利率风险为0D. 资产以固定利率为主，负债以浮动利率为主，则利率上升有助于增加收益【答案】: B【解析】:A项，资金成本属于机会成本，不可用于比较利率风险；C项，浮动利率债券参照3个月LIBOR，可能存在基准风险；D项，资产以固定利率为主，负债以浮动利率为主，则利率上升使得在利息收入不变的情况下利息支出增加，这将减少收益。25.相比巴塞尔协议Ⅱ，巴塞尔协议Ⅲ突出表现在（）。A. 重新界定监管资本的构成，恢复普通股在监管资本中的核心地位

19B. 改进风险权重计量方法，大幅度提高高风险业务的资本要求C. 增加了对交易账户和双重违约的处理D. 建立逆周期资本监管机制，提升银行体系应对信贷周期转换的能力E. 显著提高资本充足率监管标准，通常情况下普通商业银行的普通股充足率应达到7%，总资本充足率不得低于10.5%【答案】: A|B|D|E【解析】:相比巴塞尔协议Ⅱ，巴塞尔协议Ⅲ突出表现在：①重新界定监管资本的构成，恢复普通股在监管资本中的核心地位；②改进风险权重计量方法，大幅度提高高风险业务的资本要求；③建立逆周期资本监管机制，提升银行体系应对信贷周期转换的能力，弱化银行体系与实体经济之间的正反馈循环；④显著提高资本充足率监管标准，通常情况下普通商业银行的普通股充足率应达到7%，总资本充足率不得低于10.5%。C项属于巴塞尔协议Ⅱ的内容。26.实施内部评级法的商业银行估计其各信用等级借款人所对应的违约概率，可采用（）等与数据基础一致的技术估计平均违约概率。A. 风险评估模型

20B. 外部环境分析C. 内部违约经验D. 映射外部数据E. 统计违约模型【答案】: C|D|E【解析】:实施内部评级法的商业银行估计其各信用等级借款人所对应的违约概率，可采用内部违约经验、映射外部数据和统计违约模型等与数据基础一致的技术估计平均违约概率，可选择一项主要技术，辅以其他技术作比较，并进行可能的调整，确保估值能准确反映违约概率。27.在我国资产证券化业务实践中，资产支持票据的投资者主要为（）。A. 金融机构、企业年金等B. 个人投资者C. 符合《私募投资基金监督管理暂行办法》规定条件的投资者D. 银行间投资人或特定机构投资者

21【答案】: D【解析】:资产支持票据的投资者主要为银行间投资人或特定机构投资者。A项是信贷资产证券化的投资者；C项是企业资产证券化的投资者。28.下列关于商业银行高级管理层对市场风险管理职责的表述，错误的是（）。A. 负责承担对市场风险管理的最终责任B. 负责组织人力、物力、系统等资源有效地识别、计量、监测和控制市场风险C. 及时掌握市场风险水平及其管理状况D. 负责定期审查和监督执行市场风险管理政策、程序以及具体操作规程【答案】: A【解析】:

22A项，在风险管理方面，董事会对商业银行风险管理承担最终责任，负责风险偏好等重大风险管理事项的审议、审批，对银行承担风险的整体情况和风险管理体系的有效性进行监督。29.商业银行采用高级风险量化技术面临（）。A. 声誉风险B. 模型风险C. 市场风险D. 法律风险【答案】: B【解析】:B项，商业银行在追求和采用高级风险量化方法时，应当意识到，高级量化技术随着业务复杂程度的增加，通常会产生新的风险，如模型风险。因此，使用高级风险量化技术进行辅助决策以及核算监管资本的数量时，商业银行应当具备相应的知识和技术条件，并且事先通过监管机构的审核与批准。

2330.一家银行1年期的浮动利率贷款与1年期的浮动利率存款同时发生，贷款按月根据美国联邦债券利率浮动，存款按月根据LIBOR浮动，当联邦债券利率和LIBOR浮动不一致的时候，利率风险表现出（）。A. 基准风险B. 期权性风险C. 重新定价风险D. 收益率曲线风险【答案】: A【解析】:基准风险是指当利率水平变化时，各种金融产品因基准利率的调整幅度不同而产生的利率风险。31.下列关于久期缺口的说法，正确的有（）。A. 当久期缺口为正值时，如果市场利率下降，则资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大，流动性也随之增强B. 当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，则资产价值增加的幅度大于负债价值增加的幅度，流动性随之增强C. 当久期缺口为正值时，如果市场利率上升，则资产价值减少的幅度大于负债价值减少的幅度，流动性随之降低

24D. 久期缺口的绝对值越大，利率变化对商业银行的资产和负债价值影响越大，对其流动性的影响也越显著E. 久期缺口为零的情况在商业银行中极少发生【答案】: A|C|D|E【解析】:B项，当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，流动性随之减弱。32.关于风险管理组织中各机构的主要职责，下列说法正确的是（）。A. 风险管理部门对商业银行的财务活动、经营决策、风险管理和内部控制进行监督B. 董事会负责组织实施经董事会审核通过的重大风险管理事项，以及在董事会授权范围内就有关风险管理事项进行决策C. 高级管理层是商业银行的最高风险管理/决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任D. 风险管理部门负责建设完善包括风险管理政策制度、工具方法、信息系统等在内的风险管理体系

25【答案】: D【解析】:A项属于监事会的职责；B项属于高级管理层的职责；C项属于董事会的职责。33.单币种敞口头寸反映单一货币的外汇风险，主要包括（）等组成因素。A. 即期净敞口头寸B. 远期净敞口头寸C. 期权合约头寸D. 期权敞口头寸E. 其他敞口头寸【答案】: A|B|D|E【解析】:单币种敞口头寸是指每种货币的即期净敞口头寸、远期净敞口头寸、期权敞口头寸以及其他敞口头寸之和，反映单一货币的外汇风险。

2634.下列哪些属于市场风险的计量方法？（）A. 外汇敞口分析B. 久期分析C. 缺口分析D. 敏感性分析E. 权重法【答案】: A|B|C|D【解析】:市场风险计量方法包括但不限于：①缺口分析；②久期分析；③外汇敞口分析；④风险价值（ValueatRisk，VaR）法；⑤敏感性分析。E项，权重法属于信用风险的计量方法。35.下列各项属于风险转移措施的是（）。A. 资产出售B. 银团贷款C. 针对不同客户贷款D. 针对不同客户收取不同利率

27【答案】: A【解析】:风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种策略性选择。BC两项均属于风险分散措施；D项属于风险补偿措施。36.在风险发生之前，风险管理者因发现从事某种经营活动可能带来风险损失，因而有意识地采取规避措施，主动放弃或拒绝承担该风险，属于（）的风险管理方法。A. 风险补偿B. 风险分散C. 风险规避D. 风险转移【答案】: C【解析】:

28风险规避是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场，以避免承担该业务或市场风险的策略性选择。37.关于商业银行常用的风险规避策略，下列叙述不正确的是（）。A. 采取授信额度B. “收软付硬”“借硬贷软”的币种选择原则C. 设立非常有限的风险容忍度D. 使用交易限额【答案】: B【解析】:风险规避可以通过限制某些业务的经济资本配置实现。例如，商业银行首先将所有业务面临的风险进行量化，然后依据董事会所确定的风险战略和风险偏好确定经济资本分配，最终表现为授信额度和交易限额等各种限制条件。对于不擅长且不愿承担风险的业务，商业银行对其配置非常有限的经济资本，并设立非常有限的风险容忍度，迫使业务部门降低该业务的风险暴露，甚至完全退出该业务领域。B项，“收硬付软”“借软贷硬”

29的币种选择原则属于风险规避的原则之一，即在国际业务中，对将要收入或构成债权的项目选用汇价稳定趋升的“硬”货币，对将要支付或构成债务的项目选用汇价明显趋跌的“软”货币。38.下列关于VaR的描述正确的是（）。A. 风险价值是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率等市场风险要素的变化可能对资产价值造成的最大损失B. VaR值是对损失风险的事后估计C. VaR并不意味着可能发生的最大损失D. 风险价值并非是指实际发生的最大损失E. VaR值的计量方法包括但不限于方差-协方差法、历史模拟法等【答案】: A|C|D|E【解析】:B项，VaR值是对未来损失风险的事前预测。39.CreditPortfolioView模型是目前国际银行业应用比较广泛的信用风险组合模型之一，关于该模型，下列说法正确的有（）。A. CreditMetrics模型可以看做是该模型的一个补充

30B. 计算非违约的转移概率时不使用历史数据C. 它直接将转移概率与宏观因素的关系模型化D. 在违约率计算上不使用历史数据E. 比较适用于投机类型的借款人【答案】: C|D|E【解析】:CreditPortfolioView模型可以看做是CreditMetrics模型的一个补充，因为该模型虽然在违约率计算上不使用历史数据，而是根据现实宏观经济因素通过蒙特卡洛模拟计算出来，但对于那些非违约的转移概率则还需要根据历史数据来计算，只不过将这些基于历史数据的转移概率进行了调整而已。CreditPortfolioView模型比较适用于投机类型的借款人，因为该类借款人对宏观经济因素的变化更敏感。40.商业银行贷款定价中的资本成本主要是指用来覆盖该笔贷款的信用风险所需要的（）的成本。A. 监管资本B. 注册资本C. 经济资本

31D. 会计资本【答案】: C【解析】:资本成本主要是指用来覆盖该笔贷款的信用风险所需经济资本的成本，在数值上等于经济资本与股东最低资本回报率的乘积。41.区域风险通常表现为区域政策法规的重大变化、区域环境的恶化以及区域内部经营管理水平下降、区域信贷资产质量恶化等。下列各项不属于区域政策法规的重大变化中的相关警示信号的是（）。A. 地方政府为吸引企业投资，不惜一切代价，提供优惠条件B. 区域产业集中度高，区域主导产业出现衰退C. 区域内某产业集中度高，而该产业受到国家宏观调控D. 区域法律法规明显调整【答案】: B【解析】:

32B项属于区域经营环境出现恶化的相关警示信号。42.直接体现商业银行的风险管理水平和研究/开发能力的是（）。A. 不断开发出针对不同风险种类的风险量化方法B. 建立功能强大、动态/交互式的风险监测和报告系统C. 采取科学的方法，识别商业银行所面临的各种风险D. 采取有效措施控制商业银行的整体或重大风险【答案】: B【解析】:建立功能强大、动态/交互式的风险监测和报告系统，对于提高商业银行风险管理效率和质量具有非常重要的作用，也直接体现了商业银行的风险管理水平和研究/开发能力。43.根据《商业银行资本管理办法（试行）》，我国系统重要性银行的资本充足率不得低于（）。A. 11.5%B. 11%

33C. 8%D. 10.5%【答案】: A【解析】:2013年1月1日，《商业银行资本管理办法（试行）》正式施行后，我国系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充足率分别不得低于11.5%和10.5%。44.下列关于风险管理信息传递的说法，不正确的是（）。A. 先进的企业级风险管理信息系统一般采用浏览器和服务器结构B. 风险分析人员在报告发送给外界之前要核准风险报告结果准确无误C. 风险管理应当在最短的时间将所有正确的信息传递给商业银行所有人员D. 风险监测人员在发布信息时要确保适当的人员得到他们所应当看到的风险信息

34【答案】: C【解析】:C项，高效的风险管理流程应当能够确保正确的风险信息，在正确的时间传递给正确的人。45.下列明显不应被列入商业银行交易账簿头寸的是（）。A. 代客购汇100万美元B. 买入1亿美元美国国债C. 为对冲1000万美元贷款的汇率风险而持有的期货合约D. 买入10亿元人民币金融债【答案】: C【解析】:

35商业银行的金融工具和商品头寸可划分为银行账簿和交易账簿两大类。其中，交易账簿包括为交易目的或对冲交易账簿其他项目的风险而持有的金融工具和商品头寸。为交易目的而持有的头寸包括自营业务、做市业务和为执行客户买卖委托的代客业务而持有的头寸。除交易账簿之外的其他表内外业务划入银行账簿。46.商业银行在使用内部评级法初级法计量信用风险资本时，（）不属于合格信用风险缓释工具。A. 黄金B. 上市公司发行的企业债券C. 商业银行承兑的汇票D. 人民银行发行的票据【答案】: B【解析】:信用风险缓释是指银行采用内部评级法计量信用风险监管资本时，运用合格的抵（质）押品、净额结算、保证和信用衍生工具等方式转移或降低信用风险。ACD三项都属于内部评级法初级法下的合格的抵（质）押品中的金融质押品。47.下列哪项不属于造成商业银行操作风险的外部因素？（）A. 外部欺诈B. 自然灾害

36C. 行业竞争激烈D. 交通事故【答案】: C【解析】:操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别，其中，外部事件方面表现为外部欺诈、自然灾害、交通事故、外包商不履责等。48.久期缺口是资产加权平均久期与负债加权平均久期和（）乘积的差额。A. 收益率B. 资产负债率C. 现金率D. 市场利率【答案】: B

37【解析】:久期缺口是资产加权平均久期与负债加权平均久期和资产负债率乘积的差额，即：久期缺口＝资产加权平均久期－（总负债/总资产）×负债加权平均久期。49.商业银行风险计量模型应当能够真实反映商业银行的风险状况，模型开发应做到（）。A. 考虑不同业务的性质、规模和复杂程度B. 采用商业银行真实、准确、充足的数据C. 根据需要对模型进行验证和必要的修正D. 应用尽可能复杂的建模方法和高深的数理知识E. 选择合理的假设前提和参数【答案】: A|B|C|E【解析】:

38商业银行应当根据不同的业务性质、规模和复杂程度，对不同类别的风险选择适当的计量方法，尽可能准确计算可以量化的风险、评估难以量化的风险。开发风险管理模型的难度不在于所应用的数理知识多么深奥，关键是模型开发所采用的数据源是否具有高度的真实性、准确性和充足性，以确保最终开发的模型可以真实反映商业银行的风险状况。因此，商业银行应当充分认识到不同风险计量方法的优势和局限性，适时采用敏感性分析、压力测试和情景分析等方法作为补充。50.某商业银行信用卡业务（无担保循环的）个人类表内透支余额是50亿元，表外未使用的信用卡授信额度是200亿元。假设对应的表内风险权重是75%，表外风险转换系数是20%。则该商业银行计量的信用卡风险加权资产量最可能的是（）亿元。A. 40B. 90C. 30D. 67.5【答案】: D【解析】:

39权重法下信用风险加权资产为银行账户表内资产信用风险加权资产与表外项目信用风险加权资产之和。在计量各类表内资产的风险加权资产时，应该首先从资产账面价值中扣除相应的减值准备，然后乘以各自的风险权重。在计量各类表外项目的风险加权资产的时候，应该将表外项目名义金额乘以信用转换系数得到等值的表内资产，再按表内资产的处理方式计量风险加权资产。因此该商业银行计量的信用卡风险加权资产量最可能的是50×75%＋200×20%×75%＝67.5（亿元）。51.代理合同文件存在瑕疵属于哪类因素引起的操作风险？（）A. 人员因素B. 内部流程C. 系统缺陷D. 外部事件【答案】: B【解析】:

40商业银行的操作风险的产生可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大原因。其中，内部流程方面表现为流程不健全、流程执行失败、控制和报告不力、文件或合同缺陷、担保品管理不当、产品服务缺陷、泄密、与客户纠纷等。代理合同文件存在瑕疵属于文件或合同缺陷。52.下列行为中，（）是由于银行内部流程而引发的操作风险。A. 某银行运钞车在半路遭遇抢劫，损失500万元B. 办理抵押贷款时，为做成业务，银行在抵押手续尚未办理完全时即发放了贷款C. 某商业银行不恰当解除劳动合同D. 银行员工王某联合无业人员张某，偷窃银行重要空白凭证【答案】: B【解析】:A项属于由于外部事件而引发的操作风险；CD两项属于由于人员因素而引发的操作风险。53.由于某债务人因某种原因无法按原有合同履约，商业银行决定对其原有贷款予以展期处理，商业银行的这种操作属于（）。A. 贷款重组B. 贷款转让C. 贷款审批

41D. 资产证券化【答案】: A【解析】:贷款重组是当债务人因种种原因无法按原有合同履约时，商业银行为了降低客户违约风险引致的损失，而对原有贷款结构（期限、金额、利率、费用、担保等）进行调整、重新安排、重新组织的过程。54.下列哪种情形属于因系统缺陷而引发的操作风险？（）A. 地震致使某银行贮存的账册严重损毁B. 某银行因为通信系统不稳定而发生业务中断C. 某银行财务系统建设存在缺陷，未保留部分重要文件D. 某银行员工李某超越授权使用客户的资金进行投资，造成客户损失【答案】: B【解析】:

42A项是由于外部事件而引发的操作风险；C项是由于内部流程而引发的操作风险；D项是由于人员因素而引发的操作风险。55.商业银行在确定某一客户的信贷限额时，所要考虑的因素包括（）。A. 金融产品信用风险暴露的具体状况B. 客户的最高债务承受额C. 商业银行经济资本配置状况D. 客户损失限额E. 客户资信状况【答案】: B|D【解析】:商业银行制定单一客户授信限额需要考虑两方面的因素：①客户的债务承受能力，即确定客户的最高债务承受额；②

43银行的损失承受能力，银行对某一客户的损失承受能力用客户损失限额表示，代表了商业银行愿意为某一具体客户所承担的损失限额。当客户的授信总额超过上述两个限额中的任一限额时，商业银行都不能再向该客户提供任何形式的授信业务。56.风险分散的原理是（）。A. 两种资产之间的收益率变化完全正相关B. 用标准差度量的加权组合资产的风险小于各资产风险的加权和C. 用标准差度量的加权组合资产的风险大于各资产风险的加权和D. 用标准差度量的加权组合资产的风险等于各资产风险的加权和【答案】: B【解析】:因为相关系数－1≤ρ≤1，所以有：则根据上述公式可得，当两种资产之间的收益率变化不完全正相关（即ρ＜1）时，该资产组合的整体风险小于各项资产风险的加权之和，揭示了资产组合降低和分散风险的数理原理。57.2008年中国四川地区由于地震造成光缆断裂，使多家商业银行的通信和业务受到影响。这体现的是（）引发的风险。A. 监管规定B. 自然灾害

44C. 业务外包D. 恐怖威胁【答案】: B【解析】:商业银行的外部事件风险包括：外部欺诈、自然灾害、交通事故、外包商不履责等。其中，自然灾害风险是指由于自然因素造成商业银行的财产损失的风险，包括火灾、洪水、地震等。58.下列各项中，属于操作风险中的就业制度和工作场所安全事件的是（）。A. 咨询业务B. 不良的业务或市场行为C. 产品瑕疵D. 性别及种族歧视事件【答案】: D

45【解析】:按照操作风险损失事件类型，操作风险可分为七大类。其中就业制度和工作场所安全事件是指商业银行因违反劳动合同法、就业、健康或安全方面的法规或协议，个人工伤赔付或者因歧视及差别待遇事件导致的损失事件，表现在劳资关系、环境安全性、歧视及差别待遇事件三个方面。59.针对全球系统重要性银行的负外部性问题，各国政府可以采取的措施不包括（）。A. 增强全球系统重要性银行的持续经营能力B. 增强全球系统重要性银行的损失系统能力C. 建立全球系统重要性银行的恢复和处置框架D. 限制全球系统重要性银行的业务范围【答案】: D【解析】:针对全球系统重要性银行的负外部性问题，各国政府主要采取两种措施来解决：①

46通过增强全球系统重要性银行的持续经营能力和损失系统能力来降低风险；②通过建立全球系统重要性银行的恢复和处置框架，来减少全球系统重要性银行破产的影响范围和影响程度。60.商业银行贷款重组中的贷款结构主要包括（）。A. 贷款担保B. 贷款期限C. 贷款费用D. 贷款人信用等级E. 贷款金额【答案】: A|B|C|E【解析】:贷款重组是指当债务人因种种原因无法按原有合同履约时，商业银行为了降低客户违约风险引致的损失，而对原有贷款结构（期限、金额、利率、费用、担保等）进行调整、重新安排、重新组织的过程。