2020证券从业资格考试《证券市场基本法律法规》考点预习汇总【二】

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2、起人认购的股本总额或者募集的实收股本总额。采取发起设立方式：注册资本为在公司登记机关登记的全体发起人认购的股本总额。在发起人认购的股份缴足前，不得向他人募集股份。采取募集设立方式：注册资本为在公司登记机关登记的实收股本总额。法律、行政法规以及国务院决定对股份有限公司注册资本实缴、注册资本最低限额另有规定的，从其规定。(3)股份发行、筹办事项符合法律规定。(4)发起人制订公司章程，采用募集方式设立的经创立大会通过。(5)有公司名称，建立符合股份有限公司要求的组织机构。(6)有公司住所。2、股份有限公司的设立方式发起设立：由发起人认购公司应发行的全部股份而设立。募集设立

3、：由发起人认购公司应发行股份的一部分，其余股份向社会公开募集或者向特定对象募集而设立公司。3、股份有限公司的设立程序(1)订立发起人协议股份有限公司发起人承担公司筹办事务。发起人应当签订发起人协议，明确各自在公司设立过程中的权利和义务。(2)订立公司章程股份有限公司章程由发起人制定并经创立大会审议通过。(3)认缴资本以发起设立方式设立：发起人应书面认足公司章程规定其认购的股份，并按照公司章程规定缴纳出资。以非货币财产出资的，应当依法办理其财产权的转移手续。以募集设立方式设立：发起人认购的股份不得少于公司股份总数的35%。发起人向社会公开募集股份，必须公告招股说明书，

4、并制作认股书。发起人应当与依法设立的证券经营机构签订承销协议，与银行签订代收股款协议。发行股份的股款募足后，必须经法定的验资机构验资并出具证明。(4)选举董事会和监事会，申请设立登记发起人认足公司章程规定的出资后，应当选举董事会和监事会，由董事会向公司登记机关报送公司章程以及法律、行政法规规定的其他文件，申请设立登记。董事会应于创立大会结束后30日内，向公司登记机关报送相关文件，申请设立登记以募集方式设立股份有限公司公开发行股票的，还应当向公司登记机关报送国务院证券监督管理机构的核准文件。2020证券从业资格考试《证券市场基本法律法规》考点预习【二】考点：董事、监事

5、和高级管理人员的义务和责任董事、监事、高级管理人员应当遵守法律、行政法规和公司章程，对公司负有忠实义务和勤勉义务。董事、监事、高级管理人员不得利用职权收受贿赂或其他非法收入，不得侵占公司的财产。股东会或股东大会要求董事、监事、高级管理人员列席会议的，董事、监事、高级管理人员应当列席并接受股东的质询。董事、高级管理人员应当如实向监事会或者不设监事会的有限责任公司的监事提供有关情况和资料，不得妨碍监事会或者监事行使职权。董事、高级管理人员不得有下列行为：(1)挪用公司资金;(2)将公司资金以其个人名义或以其他个人名义开立账户存储;(3)违反公司章程的规定，未经股东会、股

6、东大会或董事会同意，将公司资金借贷给他人或以公司财产为他人提供担保;(4)违反公司章程的规定或未经股东会、股东大会同意，与本公司订立合同或进行交易;(5)未经股东会或股东大会同意，利用职务便利为自己或他人谋取属于公司的商业机会，自营或为他人经营与所任职公司同类的业务;(6)接受他人与公司交易的佣金归为己有;(7)擅自披露公司秘密;(8)违反对公司忠实义务的其他行为。董事、高级管理人员违反经营义务所得的收入应当归公司所有。董事、监事、高级管理人员执行公司职务时违反法律、行政法规或者公司章程的规定，给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。2020证券从业资格考试《证券市场基

7、本法律法规》考点预习【三】考点：公司财务会计制度的基本要求和内容(一)公司财务会计制度的基本要求1、公司应当在每一会计年度终了时编制财务会计报告，并依法经会计师事务所审计，报告应当依照法律、行政法规和国务院财政部门的规定制作。2、有限责任公司应当依照公司章程规定的期限将财务会计报告送交各股东。股份有限公司的财务会计报告应当在召开股东大会年会的20日前置备于本公司供股东查阅;公开发行股票的股份有限公司必须公告其财务会计报告。3、公司除法定的会计账簿外，不得另立会计账簿。对公司资产，不得以任何个人名义开立账户存储。4、公司应向聘用的会计师事务所提供真实、完整的会计凭