2020证券从业资格证考试《证券市场基本法律法规》考点预习汇总【三】

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1、2020证券从业资格证考试《证券市场基本法律法规》考点预习汇总【三】证券从业考试即将开始，如今正是备考的时候，下面由出国留学网小编为你精心准备了“2020证券从业资格证考试《证券市场基本法律法规》考点预习汇总【三】”，持续关注本站将可以持续获取更多的考试资讯!2020证券从业资格证考试《证券市场基本法律法规》考点预习汇总【三】考点：法律责任(一)主要法律责任1、虚报注册资本、欺诈取得公司登记的法律责任虚报注册资本、提交虚假材料或采取其他欺诈手段隐瞒重要事实取得公司登记的，由公司登记机关责令改正，对虚报注册资本的

2、公司处以虚报注册资本金额5%以上15%以下的罚款;对提交虚假材料或采取其他欺诈手段隐瞒重要事实的公司，处以5万元以上50万元以下的罚款;情节严重的，撤销公司登记或吊销营业执照。2、虚假出资的法律责任公司的发起人、股东虚假出资，未交付或未按期交付作为出资的货币或非货币财产的，由公司登记机关责令改正，处以虚假出资金额5%以上15%以下的罚款。3、抽逃出资的法律责任公司的发起人、股东在公司成立后，抽逃其出资的，由公司登记机关责令改正，处以所抽逃出资金额5%以上15%以下的罚款。4、另立会计账簿的法律责任在法定的会计账

3、簿以外另立会计账簿的，由县级以上人民政府财政部门责令改正，处以5万元以上50万元以下的罚款。5、财务会计报告虚假记载的法律责任公司在依法向有关主管部门提供的财务会计报告等材料上作虚假记载或隐瞒重要事实的，由有关主管部门对直接负责的主管人员和其他直接责任人员处以3万元以上30万元以下的罚款。6、其他1)公司不依规定提取法定公积金的，由县级以上人民政府财政部门责令如数补足应提取的金额，可对公司处以20万元以下的罚款。2)公司在合并、分立、减少注册资本或进行清算时，不依规定通知或公告债权人的，由公司登记机关责令改正，

4、对公司处以1万元以上10万元以下的罚款。3)公司在进行清算时，隐匿财产，对资产负债表或财产清单作虚假记载或在未清偿债务前分配公司财产的，由公司登记机关责令改正，对公司处以隐匿财产或未清偿债务前分配公司财产金额5%以上10%以下的罚款;对直接负责的主管人员和其他直接责任人员处以1万元以上10万元以下的罚款。2020证券从业资格证考试《证券市场基本法律法规》考点预习【二】考点：证券公司治理(一)证券公司治理的基本要求(二)证券公司与股东之间关系的特别规定证券公司的股东、控股股东、实际控制人应当特别注意：1、不得滥用

5、权力2、不得超越职权3、依法维护证券公司独立性4、不得开展业务竞争5、关联交易不得损害公司利益在处理与股东及股东关联方之间的关系时，证券公司不得有以下行为发生：(1)持有股东的股权，但法律、行政法规或中国证监会另有规定的除外;(2)通过购买股东持有的证券等方式向股东输送不当利益;(3)股东违规占用公司资产;(4)法律、行政法规或者中国证监会禁止的其他行为。(三)对证券公司董事会、监事会、高级管理人员的相关要求1、对董事、监事、高级管理人员任职资格、持续监管的要求1)任职资格：证券公司不得聘任、选任未取得任职资格

6、的人员担任董事、监事或高级管理人员;已经聘任、选任的，有关聘任、选任的决议、决定无效。证券公司董事、监事、高级管理人员或境内分支机构负责人不再具备任职资格条件的，证券公司应当解除其职务并向中国证监会派出机构报告;证券公司未解除其职务的，中国证监会派出机构应当责令其解除。经营证券经纪业务、资产管理业务、融资融券业务和证券承销保荐业务中两种以上业务的证券公司，应建立独立董事制度。证券公司有下列情形之一的，独立董事人数不得少于董事人数的1/4:(1)董事长、经营管理的主要负责人由同一人担任;(2)内部董事人数占董事人

7、数1/5以上;(3)中国证监会认定的其他情形。2020证券从业资格证考试《证券市场基本法律法规》考点预习【三】证券公司内部控制证券公司内部控制：证券公司为实现经营目标，根据经营环境变化，对证券公司经营与管理过程中的风险进行识别、评价和管理的制度安排、组织体系和控制措施。有效的内部控制应当为证券公司实现后述目标提供合理保证：1、保证经营的合法合规及证券公司内部规章制度的贯彻执行;2、防范经营风险和道德风险;3、保障客户及证券公司资产的安全、完整;4、保证证券公司业务记录、财务信息和其他信息的可靠、完整、及时;5、

8、提高证券公司经营效率和效果。(一)证券公司内部控制的基本要求1、内部控制应当贯彻的原则(1)健全：应作到事前、事中、事后控制相统一;覆盖证券公司的所有业务、部门和人员，渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节，确保不存在内部控制的空白或漏洞。(2)合理：应符合国家有关法律法规和中国证监会的有关规定，与证券公司经营规模、业务范围、风险状况及证券公司所处的环境相适应，以合理的成本实现内部控制