行政事业单位内部控制基础性评价报告1

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1、行政事业单位内部控制基础性评价报告1】　　根据省财政厅和省水利厅统一安排，省局积极组织开展全省水文系统内部控制基础性评价工作。　　一是成立工作专班。省局领导对单位内部控制基础性评价工作高度重视，成立以局长、党委书记杨金春任组长，其他分管领导为副组长，机关处室负责人为成员的内部控制规范基础性评价工作领导小组。领导小组下设办公室在省局财务审计处，具体负责组织实施和指导局系统内部控制基础性评价等工作。各市州水文局和修试所按要求迅速成立工作专班，明确主要负责人是内部控制建设的第一责任人。　　二是拟订工作方案。结合水文工作实际制定详细的工作方案，明确工作内容和步骤，并提出具体要求。目前水文系统

2、各单位都已报送2016年上半年内部控制工作总结，包括各单位动员部署情况、协调工作机制建立情况、具体实施方案、宣传培训情况、经验做法、取得阶段性成效以及工作建议与意见等情况。　　三是加强督导检查。省局将联合纪检监察等部门，对单位内部控制基础性评价工作开展情况和评价结果进行检查督导，加快工作进度，确保系统内部控制基础性评价工作真正落到实处。　　实施好单位内控规范，对于提高单位管理水平，规范单位管理，防范管理风险等具有重要意义。通过开展此次内部控制基础性评价工作，有利于全省水文系统干部职工提高对内控管理的认识，形成注重风险防范，强化责任意识的风气，进一步提高水文各单位的管理水平。　　按照工

3、作方案要求，目前全省水文系统内部控制工作报告已上报省水利厅，各单位将在10月底前完成《行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表》和《行政事业单位内部控制基础性评价报告》等工作，同时做好迎接省财政厅和省水利厅督办检查的准备工作。　　【行政事业单位内部控制基础性评价报告2】　　为深入贯彻落实党的十八大、十八届三中、四中、五中全会精神和财政部党组关于在财政系统全面推进内部控制建设的决策部署，切实提高财政部门的风险防控能力和内部管理水平，现提出如下意见：　　一、深刻认识加强内部控制的重要意义。　　《中共中央关于全面推进依法治国若干重大问题的决定》明确提出要对财政资金分配使用、国有资产监管、政

4、府投资、政府采购、公共资源转让、公共工程建设等权力集中的部门和岗位实行分事行权、分岗设权、分级授权，定期轮岗，强化内部流程控制，防止权力滥用。财政部门是政府行政机关中负责财政管理工作的机构，与经济社会发展息息相关，与群众的利益紧密相连。加强财政部门内部控制建设，是落实党的十八届四中全会精神建设法治政府的客观要求，是深化财税体制改革、优化财政治理、推进依法理财的重要内容和手段，也是从源头上落实党风廉政建设主体责任和贯彻《中国共产党廉洁自律准则》和《中国共产党纪律处分条例》的重要抓手，对于建立健全权力运行的制约和监督机制、减少自由裁量权、限制公共权力滥用、有效避免财政政策制定和资金分配过

5、程中的行政风险、法律风险与廉政风险等方面具有重要意义。　　二、加强财政内部控制建设组织领导。　　地方各级财政部门要高度重视内部控制建设工作，把思想和行动统一到党中央要求上来。领导班子尤其是主要领导要牢固树立内部控制理念，推进内部控制建设，亲自部署、亲自推动、亲自过问、亲自督办，认真学习制度，严格执行制度，自觉维护制度。要成立适合本部门实际情况的内控委员会(以下简称内控委)，明确内控委领导和委员构成，明确内控委下设的办公室(以下简称内控办)、内控办成员单位的职责分工;要明确本部门各单位的内部控制联络员，建立分工明确、责任清晰、齐抓共管的内部控制组织管理架构，层层传导压力，层层抓好落实。

6、省级财政部门在加强自身内部控制建设的同时，要统筹抓好省级以下财政部门的内控建设工作，加强督促指导，推动创新发展。　　三、推进财政内部控制制度体系建设。　　内部控制制度建设要坚持突出重点、整体推进，构建内容协调、程序严密、配套完备、有效管用的制度体系。要结合当地实际情况顶层设计内部控制基本制度，将业务、流程进行分类，明确内部控制制度的适用范围及控制目标，提出内部控制的主要要素和应当遵循的原则，明确专项风险内部控制的种类、方法、主要内容以及职责分工。要科学制订符合本单位实际情况的内部控制办法和操作规程。深入梳理预算编制、预算执行等财政业务重点领域和主要流程，抓住重要环节和控制节点，分析存

7、在的业务风险和廉政风险，厘清责任边界，按照分事行权、分岗设权、分级授权的要求，综合运用不相容岗位(职责)分离控制、授权控制、归口管理、流程控制、信息系统管理控制等方法进行有效防控。内部控制制度尚未建立或不健全的省级财政部门，须于2016年上半年全面完成内部控制制度的建立和实施工作。内部控制制度尚未建立或不健全的市、县财政部门，须于2016年年底全面完成内部控制制度的建立和实施工作。　　四、推进财政内部控制执行体系建设。　　要建立及时有序的风险事件应对机制。