行政事业单位内部控制基础性评价报告模板

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1、行政事业单位内部控制基础性评价报告模板以下是由聘才网小编为大家整理的行政事业单位内部控制基础性评价报告模板，欢迎阅读参考。　　内部控制基础性评价报告　　为贯彻落实《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》的有关精神，按照《财政部关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的通知》要求，依据《行政事业单位内部控制规范(试行)》的有关规定，我们对本单位(部门)的内部控制基础情况进行了评价。　　一、内部控制基础性评价结果　　根据《行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表》中列明的评价指标和评价要点，本单位(部门)单位层面内部控制基础性评价得分为分，业

2、务层面内部控制基础性评价得分为分，共计分。因存在不适用指标，换算后的得分为分。　　本部门在部门本级及所属单位各评价指标得分的基础上，计算各评价指标的平均分，加总得出以上综合性评价得分。本部门纳入本次内部控制基础性评价工作范围的单位共计家。(本段仅适用于各中央部门)　　本单位(部门)各指标具体得分情况如下表：类别评价指标评价得分单位层面　1.　内部控制建设启动情况2.　单位主要负责人承担内部控制建立与实施责任情况3.　对权力运行的制约情况4.　内部控制制度完备情况5.　不相容岗位与职责分离控制情况6.　内部控制管理信息系统功能覆盖情况业务层面　7.　预算业务

3、管理控制情况8.　收支业务管理控制情况9.　政府采购业务管理控制情况10.　资产管理控制情况11.　建设项目管理控制情况12.　合同管理控制情况　评价总分　　在本单位(部门)内部控制基础性评价过程中，存在扣分情况的指标汇总如下：　　〔逐项列示存在扣分情况的评价指标、评价要点、扣分分值及扣分原因〕　　二、特别说明项　　(一)特别说明情况　　本单位(部门/部门所属单位)内部控制出现问题，导致单位在经济活动中〔发生重大经济损失/引起社会重大反响/出现经济犯罪〕，特将相关情况说明如下：　　〔具体描述发生的相关事件、影响及处理结果〕　　〔如本单位(部门)未发生相关事

4、件，填写“未发生相关情况”〕　　(二)补充评价指标及其评价结果　　本单位(部门/部门所属单位)根据自身评价需求，自愿将〔填写补充评价指标名称〕等补充评价指标纳入本次内部控制基础性评价范围。现将补充评价指标及评价结果说明如下：　　〔具体描述各个补充评价指标的所属类别、名称、评价要点及评价结果等内容〕　　三、内部控制基础性评价下一步工作　　基于以上评价结果，本单位(部门)将〔描述与存在扣分情况的评价指标及评价要点相关的管理领域〕等管理领域作为XX年内部控制建立与实施的重点工作和改进方向，并采取以下措施进一步提高内部控制水平和效果：　　〔逐项描述拟采取的进一步建

5、立健全内部控制体系的工作内容、具体措施、工作责任人、牵头部门、预计完成时间等〕单位主要负责人：〔签名〕〔单位签章〕XX单位XX年XX月XX日　　【附填表说明】　　为指导行政事业单位顺利开展内部控制基础性评价工作，现将《行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表》中的各指标和评价要点的操作细则，以及评价计分方法说明如下，供各单位在开展内部控制基础性评价工作中参考使用。　　一、评价指标设置及分值分配　　行政事业单位内部控制基础性评价采用量化评价的方式，分别设置了单位层面评价指标和业务层面评价指标，分别为60分和40分，合计100分。单位层面评价指标分为6类21项

6、指标，业务层面评价指标分为6类15项指标。　　二、评价操作细则　　(一)单位层面指标(本指标共60分)　　1.内部控制建设启动情况指标(本指标共14分)。　　成立内部控制领导小组，制定、启动相关的工作机制。(分值4分)　　评价操作细则：本单位应启动内部控制建设，成立内部控制领导小组(1分)，由单位主要负责人担任组长(1分)，建立内部控制联席工作机制并开展工作(1分)，明确内部控制牵头部门(或岗位)(1分)。　　通过查看会议纪要或部署文件确认。　　开展内部控制专题培训。(分值3分)　　评价操作细则：本单位应针对国家相关政策，单位内部控制制度，以及本单位内部控

7、制拟实现的目标和采取的措施、各部门及其人员在内部控制实施过程中的责任等内容进行专题培训。仅针对国家政策进行培训的，本项只得1分;仅针对国家政策和单位制定制度进行培训的，本项只得2分。　　通过查看培训通知、培训材料等确认。　　开展内部控制风险评估。(分值3分)　　评价操作细则：应基于本单位的内部控制目标并结合本单位的业务特点开展内部控制风险评估，并建立定期进行风险评估的机制。　　通过查看风险评估报告确认。　　开展组织及业务流程再造。(分值4分)　　评价操作细则：应根据本单位“三定”方案，进行组织及业务流程梳理、再造，编制流程图。　　通过对职能部门或岗位的增减

8、或调整、相关制度修订的前后比较确认。　　2.单位主要负责人承担内部