内部控制基础性评价报告

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1、内部控制基础性评价报告　　内部控制基础性评价报告怎么写？以下是聘才网小编精心整理的相关内容，希望对大家有所帮助！　　为贯彻落实《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》的有关精神，按照《财政部关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的通知》要求，依据《行政事业单位内部控制规范(试行)》的有关规定，我们对本单位(部门)的内部控制基础情况进行了评价。　　一、内部控制基础性评价结果　　根据《行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表》中列明的评价指标和评价要点，本单位(部门)单位层面内部控制基础性评价得分为分，业务层面内部控制基础性评价得分为分，共计分。因存在不适用指标，换算后的

2、得分为分。　　本部门在部门本级及所属单位各评价指标得分的基础上，计算各评价指标的平均分，加总得出以上综合性评价得分。本部门纳入本次内部控制基础性评价工作范围的单位共计家。(本段仅适用于各中央部门)　　本单位(部门)各指标具体得分情况如下表：类别评价指标评价得分单位层面1.内部控制建设启动情况2.单位主要负责人承担内部控制建立与实施责任情况3.对权力运行的制约情况4.内部控制制度完备情况5.不相容岗位与职责分离控制情况6.内部控制管理信息系统功能覆盖情况业务层面7.预算业务管理控制情况8.收支业务管理控制情况9.政府采购业务管理控制情况10.资产管理控制情况11.建设项目管理控制情况12.

3、合同管理控制情况评价总分　　在本单位(部门)内部控制基础性评价过程中，存在扣分情况的指标汇总如下：　　〔逐项列示存在扣分情况的评价指标、评价要点、扣分分值及扣分原因〕　　二、特别说明项　　(一)特别说明情况　　本单位(部门/部门所属单位)内部控制出现问题，导致单位在经济活动中〔发生重大经济损失/引起社会重大反响/出现经济犯罪〕，特将相关情况说明如下：　　〔具体描述发生的相关事件、影响及处理结果〕　　〔如本单位(部门)未发生相关事件，填写“未发生相关情况”〕　　(二)补充评价指标及其评价结果　　本单位(部门/部门所属单位)根据自身评价需求，自愿将〔填写补充评价指标名称〕等补充评价指标纳入本

4、次内部控制基础性评价范围。现将补充评价指标及评价结果说明如下：　　〔具体描述各个补充评价指标的所属类别、名称、评价要点及评价结果等内容〕　　三、内部控制基础性评价下一步工作　　基于以上评价结果，本单位(部门)将〔描述与存在扣分情况的评价指标及评价要点相关的管理领域〕等管理领域作为XX年内部控制建立与实施的重点工作和改进方向，并采取以下措施进一步提高内部控制水平和效果：　　〔逐项描述拟采取的进一步建立健全内部控制体系的工作内容、具体措施、工作责任人、牵头部门、预计完成时间等〕　　单位主要负责人：〔签名〕　　〔单位签章〕　　XX单位　　XX年XX月XX日　　行政事业单位的内部控制是指主要通过

5、会计工作和利用会计信息对行政事业单位各项活动所进行的指导、调节、约束和促进等活动，以提高行政事业单位的工作效率和社会效率。与企业比，我国行政事业单位的内部控制制度建设还相对滞后。文章试图从建设中出现的问题、目前的控制制度以及设想以后比较完善的控制制度等几个方面来分析和解决问题。　　按照财政部印发的《行政事业单位内部控制规范(试行)》，以及长岭县贯彻实施《行政事业单位内部控制规范》工作方案的要求，为进一步提高我局内部管理水平，规范内部控制，加强廉政风险防控机制建设，我局对本单位的内部控制进行了全面的梳理，并进行了适当的评价。现将有关贯彻实施情况报告如下：　　一、准备工作　　继三月中旬，县财

6、政局组织召开全县贯彻实施行政事业单位内控规范动员大会，对全县贯彻实施《内控规范》工作做动员部署后，我局制定了长岭县卫生局贯彻实施《行政事业单位内部控制规范》工作方案，成立了贯彻实施行政事业单位内部控制规范实施、协调领导小组，负责本局贯彻实施内控工作方案、协调解决重大事项、监督指导工作开展。　　二、贯彻实施《行政事业单位内部控制规范》目标和原则　　(一)内部控制的目标和原则　　1、内部控制的目标　　内部控制是由行政事业单位的领导层和全体职工实施的、旨在提高行政事业单位管理服务水平和风险防范能力，促进单位可持续、健康发展，维护社会主义市场经济秩序和社会公众利益，实现行政事业单位管理服务目标所

7、制定的政策和程序。　　我局内部控制的目标是：　　(1)合法性管理和服务活动的合法合规　　(2)安全性资产安全　　(3)可靠性财务报告及相关信息真实、完整　　(4)效率性提高管理服务的效率和效果　　(5)风险防范排除障碍实现单位发展战略　　2、我局建立与实施内部控制应遵循的原则　　(1)全面性原则　　内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖企业及其所属单位的各种业务和事项。因为，在内部控制程序的所有环节中，有一个环节没有发挥作用，