应收帐款管理规程

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1、华仪软件系统工程有限公司第31页目录一、应收帐款管理规程.......................2二、建立应收帐户.........................3三、应收帐目处理1、帐目初始化..........................62、应收清转...........................83、付款登帐...........................104、对销清帐...........................115、帐目转户...........................146、帐目修改........................

2、...167、注销帐目...........................178、查帐.............................189、打印帐本...........................2110、打印帐单...........................2311、分类帐查询..........................26四、应收审计...........................27五、报表.............................31.31.华仪软件系统工程有限公司第31页第一章应收帐款管理规程一、综述应收帐款是用于管理收

3、款日期在一个月以上的、在饭店进行消费的、各种欠款单位的帐目。一般由财务部、前厅部或销售部派专人统一管理、统一结算。二、应收帐户管理1、应收帐户类型一般包括：旅行代理、协议公司、单位、个人、信用卡、支票汇票六大类型。2、在计算机系统中，应收帐户的建立必须经过有关主管签字同意。建户时：1）、户名、编号必须完整输入；2）、根据饭店规定设置信用限额、结帐周期；3）、进行明细帐目初始化。三、应收帐目管理1、外围站点本身的应收款滞留在外围站点的应收帐户中，由外围部门自己管理。2、转应收帐目必须要有饭店领导或销售部书面通知。帐目转入应收后，客人登记单、传帐单、转帐单等一系列原始单据也应转入应收小组进行

4、管理。3、应收的借方帐目一般由帐务处转来。对于以下几种类型的借方帐目可以按照饭店规定登记借方帐：1）、由于汇差引起发生和收回不一致；2）、由饭店支付信用卡服务费引起收回减少；3）、前台帐目错误需要冲补。四、应收日常工作重点1、及时清转应收帐目。如果发现转错帐目的帐目，必须及时进行转户处理。2、及时登记已收回的贷方帐目，并按收回帐单进行对销帐处理。3、操作员下班前必须进行审计，并将收回单据、审计平衡表上交夜审或财务部。4、及时封锁超限额应收帐户，及时删除已取消合同的应收帐户，避免跑帐。5、每月打印帐龄分析表、发生收回表、帐本等用于存档。.31.华仪软件系统工程有限公司第31页第二章建立应收

5、帐户一、建立应收帐户图2-1-1-11、如图2-1-1-1所示。其中：编号、帐户名称、信用限额、结帐周期必须填写。2、编号：1）、10位字符。一般设置为5-6位即可；2）、由用户人为设定并手工输入。最好有一定规律性（第1位表示类别，后几位按顺序编号）；3）、注意：编号必须输入，否则会引起催帐单、帐目查询及部分报表打印功能无法正常完成。3、帐户名称：30位字符。最好输入应收帐户全称或常用叫法，避免雷同。4、冻结标志：该标志有效时，系统限制前台及应收对帐户的任何帐目操作。5、信用限额：1）、输入金额。用于控制应收帐户可以欠款的最大金额；2）、清转帐目时，系统会自动将清转后已超限额帐户设置为冻

6、结状态。.31.华仪软件系统工程有限公司第31页二、删除应收帐户1、余额为0、且已经无效的应收帐户应及时删除。2、帐户被删除后，系统自动在编号前加“*”以示区别。如图2-2-1-1所示3、超过夜审设定的保存日期后，在夜审过程中才被真正的删除。图2-2-1-1.31.华仪软件系统工程有限公司第31页三、冻结应收帐户1、冻结：用于系统限制前台及应收对帐户的任何帐目操作。如图2-3-1-1所示2、清转帐目时，系统会自动将清转后已超限额帐户设置为冻结状态。3、在应收帐户修改功能中，也可以手工设置“冻结”标志。图2-3-1-1.31.华仪软件系统工程有限公司第31页第三章应收帐目处理一、帐目初始化

7、1、帐目初始化功能包括：初始借方、初始贷方。2、“初始借方、初始贷方”功能的操作方法与“登借方帐、登贷方帐”功能的操作方法及使用效果完全相同。3、唯一区别在于：已有借方帐目后。系统不允许操作员再进行初始借方的操作。4、下面，本节只详细介绍登借方帐的操作方法，登贷方帐的操作方法请参看本章第3小节。5、登借方帐：1）、由于每条借方帐目是由若干明细消费组成的，因此要先输入帐目信息，再输入帐目明细。2）、帐目信息：如图3-1-1-1所示⑴、