费用开支管理办法38831

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1、费用开支管理办法1总则为加强公司财务管理，控制费用开支，本着精打细算、勤俭节约、有利工作的原则，根据国家规定和公司实际情况，特制定办法。2费用开支计划2.1公司各部门、下属企业必须在每月底根据下月工作计划制定本单位费用开支计划，由财务部汇总、审核，经公司办公会议或总经理审批，即为公司当月的费用开支计划，并下达各单位费用开支指标。2.2公司同时授予副总经理、部门经理对计划内费用开支的审批权限。2.3公司费用开支计划留有弹性，并根据实施情况调整或变更授权。3审批权限及程序3.1凡公司费用开支计划内审批程序

2、为：3.1.1费用当事人申请；3.1.2部门经理审查确认；3.1.3财务部门审核；3.1.4授权分管副总或总经理审批；3.1.5凡公司计划外开支，一律最后报总经理审批。4行政费用管理4.1办公用品及低值易耗品采购报销手续：4.1.1办公室根据计划统一采购、验收、入库，根据发票、入库单报销；4.1.2各部门急需或特殊的办公用品，经批准，可自行购买；4.1.3单价在50元以下，或总价在200元以下，办公室主任批准；4.1.4单价在50元以上，或总价在200元以上，分管副总批准；4.1.5购买后，提交发票、

3、实物，经办公室查验入库单及入帐报销；4.1.6原则上不报销办公用品之装卸费用。4.2车辆使用费报销：4.2.1车辆使用费包括汽油费、维修费、路桥费、泊车费、驾驶员补贴；4.2.2办公室在掌握车辆维护、用车、油耗情况基础上，制定当月车辆费用开支计划；4.2.3油费报销，需由驾驶员在发票背面注明行车起始路程，由办公室根据里程表、耗油标准、加油时间、数量、用车记录复核，经办公室长签字验核；4.2.4路桥费、洗车费由驾驶员每月汇总报销一次，由办公室根据派车记录复核，经办公室长签字验核；4.2.5车辆维修前须提

4、出书面报告，说明原因和预计费用，报销时在发票上列明详细费用清单，由办公室根据车辆维修情况复核，经办公室长签字验核；4.2.6驾驶员行车补助按加班标准计算，每月在工资中列支发放。4.3交通费报销：4.3.1交通补贴见公司补贴津贴标准；4.3.2交通补贴在员工工资中发放；4.3.3员工外勤不能按时返回就餐者可给予误餐补贴；4.3.4员工外勤每天交通费标准为元，经批准可乘坐出租车并报销。凡公司派车和乘坐出租车，均不报销外勤交通费。4.4应酬招待开支报销：4.4.1根据公司对外接待办法文件中规定的接待标准接待

5、；4.4.2应酬应事先申请并得到批准；4.4.3原则上不允许先斩后奏，因特殊原因无法事先办理的，事后须及时报告有关领导；4.4.4应酬一般在定点酒店、宾馆进行。一般在签单卡签字后按月结算，不得擅自在它处或用现金结算。5本办法由企划部解释、补充，经总经理办公会议批准颁行。