企业上市全程指引

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1、上市论证1..推动企业上市2.．ipo前的工作流程-改组公司的股份制，选定中介机构，发行人与中介机构商讨股份制改革，发起人购股，确定公司章程，股份是公司上市保荐，证监会的发行批文。3.中国证监会的审核—发审委的工作流程上市操作1.企业上市准备阶段-董事长，董事长秘书考虑的事情，企业上市的筹备阶段。2.企业的股份制改革—股份有限公司的设立与变更，发行人的主体资格，发起设立与募集设立，改制后哪些资产进入公司，改制行为的规范性，企业改制后的要求。3.改制后的运作—公司治理，独立性。4.民营ipo的注意--

2、-担保行为的规范，借贷行为的规范，是否做到诚信经营，关于资产负债的控制，募集资金的投放问题，募集资金的关联交易，纳税和补贴的收入。5股份公司的运行与上市申请---发行人符合的条件，发行人申报不得的情形，发行人不得有影响盈利能力的情形，募集资金的运用发行程序与审核的程序。6.走进中国创业板---主要的发行条件，主要的工作程序，信息披露，监管与处罚。7.中介机构---会计师，券商，律师。改制中上市的制度设计1.股权激励制度的改革2.收购与反收购制度设计3.上市前的建章设计首次公开发行的股票事项1.上市前

3、的文件准备2.询价与定价3.证券的发售与承销上市前的资本运作1.转增资本2.配股与增发3.缩股，分立，换股4.资本运作的模式—并购重组，股权投资，吸收股份并购模式，资产置换模式，以债券换股权模式，合资控股式，在香港注册后合资开，股权拆细，杠杆收购，战略联盟模式，投资控股收购重组。融资工具1.公司债券2.短期融资债3.保理业务4.套期保值5.私募基金信息披露1.首次公开发行股票信息披露2.对未履行信息披露业务的披露3.应当重点披露的事项及提交的文件特别处理及终止上市1.特别处理---退市制度，风险警告

4、，其它特别处理。2.终止上市---暂停上市，恢复上市，终止上市。3.股份转让并购重组1.重大资产的鉴定2.上市公司重大资产发行新股及公司债券3.上市公司的收购4.重大资产额程序及信息披露上市公司的治理1.董事会示范规则2.股东大会的示范规则3.监事会示范规则4.内部控制5.独立董事股权激励1.股权激励的规定2.股权激励的种类上市公司再融资1.融资的类型与比较2.上市公司发行新股3.上市公司发行可转换公司债券4.公司的债券发行5.金融债券的发行6.企业短期债券的发行7.证券公司的债券发行8.资产支持债

5、券年报的解读与编制1.年报的基本内容与披露规则2.财务报表3.合并会计报表4.审计报告境外融资1.战略融资2.私募融资3.基金境外上市1.境外上市的规定2.上市公司3.香港证券市场4.美国证券市场5.新加坡证券市场韩国证券市场6.东京证券市场